（2003年10月28日第十屆全國人民代表大(dà)會常務委員(yuán)會第五次會議通過 2012年12月28日第十一(yī)屆全國人民代表大(dà)會常務委員(yuán)會第三十次會議修訂 根據2015年4月24日第十二屆全國人民代表大(dà)會常務委員(yuán)會第十四次會議《關于修改〈中(zhōng)華人民共和國港口法〉等七部法律的決定》修正）
目錄
第一(yī)章 總則
第二章 基金管理人
第三章 基金托管人
第四章 基金的運作方式和組織
第五章 基金的公開(kāi)募集
第六章 公開(kāi)募集基金的基金份額的交易、申購與贖回
第七章 公開(kāi)募集基金的投資(zī)與信息披露
第八章 公開(kāi)募集基金的基金合同的變更、終止與基金财産清算
第九章 公開(kāi)募集基金的基金份額持有人權利行使
第十章 非公開(kāi)募集基金
第十一(yī)章 基金服務機構
第十二章 基金行業協會
第十三章 監督管理
第十四章 法律責任
第十五章 附則
第一(yī)章 總則
第一(yī)條 爲了規範證券投資(zī)基金活動，保護投資(zī)人及相關當事人的合法權益，促進證券投資(zī)基金和資(zī)本市場的健康發展，制定本法。
第二條 在中(zhōng)華人民共和國境内，公開(kāi)或者非公開(kāi)募集資(zī)金設立證券投資(zī)基金（以下(xià)簡稱基金），由基金管理人管理，基金托管人托管，爲基金份額持有人的利益，進行證券投資(zī)活動，适用本法；本法未規定的，适用《中(zhōng)華人民共和國信托法》、《中(zhōng)華人民共和國證券法》和其他有關法律、行政法規的規定。
第三條 基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的權利、義務，依照本法在基金合同中(zhōng)約定。
基金管理人、基金托管人依照本法和基金合同的約定，履行受托職責。
通過公開(kāi)募集方式設立的基金（以下(xià)簡稱公開(kāi)募集基金）的基金份額持有人按其所持基金份額享受收益和承擔風險，通過非公開(kāi)募集方式設立的基金（以下(xià)簡稱非公開(kāi)募集基金）的收益分(fēn)配和風險承擔由基金合同約定。
第四條 從事證券投資(zī)基金活動，應當遵循自願、公平、誠實信用的原則，不得損害國家利益和社會公共利益。
第五條 基金财産的債務由基金财産本身承擔，基金份額持有人以其出資(zī)爲限對基金财産的債務承擔責任。但基金合同依照本法另有約定的，從其約定。
基金财産獨立于基金管理人、基金托管人的固有财産。基金管理人、基金托管人不得将基金财産歸入其固有财産。
基金管理人、基金托管人因基金财産的管理、運用或者其他情形而取得的财産和收益，歸入基金财産。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破産等原因進行清算的，基金财産不屬于其清算财産。
第六條 基金财産的債權，不得與基金管理人、基金托管人固有财産的債務相抵銷；不同基金财産的債權債務，不得相互抵銷。
第七條 非因基金财産本身承擔的債務，不得對基金财産強制執行。
第八條 基金财産投資(zī)的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣繳義務人按照國家有關稅收征收的規定代扣代繳。
第九條 基金管理人、基金托管人管理、運用基金财産，基金服務機構從事基金服務活動，應當恪盡職守，履行誠實信用、謹慎勤勉的義務。
基金管理人運用基金财産進行證券投資(zī)，應當遵守審慎經營規則，制定科學合理的投資(zī)策略和風險管理制度，有效防範和控制風險。
基金從業人員(yuán)應當具備基金從業資(zī)格，遵守法律、行政法規，恪守職業道德和行爲規範。
第十條 基金管理人、基金托管人和基金服務機構，應當依照本法成立證券投資(zī)基金行業協會（以下(xià)簡稱基金行業協會），進行行業自律，協調行業關系，提供行業服務，促進行業發展。
第十一(yī)條 國務院證券監督管理機構依法對證券投資(zī)基金活動實施監督管理；其派出機構依照授權履行職責。
第二章 基金管理人
第十二條 基金管理人由依法設立的公司或者合夥企業擔任。
公開(kāi)募集基金的基金管理人，由基金管理公司或者經國務院證券監督管理機構按照規定核準的其他機構擔任。
第十三條 設立管理公開(kāi)募集基金的基金管理公司，應當具備下(xià)列條件，并經國務院證券監督管理機構批準：
（一(yī)）有符合本法和《中(zhōng)華人民共和國公司法》規定的章程；
（二）注冊資(zī)本不低于一(yī)億元人民币，且必須爲實繳貨币資(zī)本；
（三）主要股東應當具有經營金融業務或者管理金融機構的良好業績、良好的财務狀況和社會信譽，資(zī)産規模達到國務院規定的标準，最近三年沒有違法記錄；
（四）取得基金從業資(zī)格的人員(yuán)達到法定人數；
（五）董事、監事、高級管理人員(yuán)具備相應的任職條件；
（六）有符合要求的營業場所、安全防範設施和與基金管理業務有關的其他設施；
（七）有良好的内部治理結構、完善的内部稽核監控制度、風險控制制度；
（八）法律、行政法規規定的和經國務院批準的國務院證券監督管理機構規定的其他條件。
第十四條 國務院證券監督管理機構應當自受理基金管理公司設立申請之日起六個月内依照本法第十三條規定的條件和審慎監管原則進行審查，作出批準或者不予批準的決定，并通知(zhī)申請人；不予批準的，應當說明理由。
基金管理公司變更持有百分(fēn)之五以上股權的股東，變更公司的實際控制人，或者變更其他重大(dà)事項，應當報經國務院證券監督管理機構批準。國務院證券監督管理機構應當自受理申請之日起六十日内作出批準或者不予批準的決定，并通知(zhī)申請人；不予批準的，應當說明理由。
第十五條 有下(xià)列情形之一(yī)的，不得擔任公開(kāi)募集基金的基金管理人的董事、監事、高級管理人員(yuán)和其他從業人員(yuán)：
（一(yī)）因犯有貪污賄賂、渎職、侵犯财産罪或者破壞社會主義市場經濟秩序罪，被判處刑罰的；
（二）對所任職的公司、企業因經營不善破産清算或者因違法被吊銷營業執照負有個人責任的董事、監事、廠長、高級管理人員(yuán)，自該公司、企業破産清算終結或者被吊銷營業執照之日起未逾五年的；
（三）個人所負債務數額較大(dà)，到期未清償的；
（四）因違法行爲被開(kāi)除的基金管理人、基金托管人、證券交易所、證券公司、證券登記結算機構、期貨交易所、期貨公司及其他機構的從業人員(yuán)和國家機關工(gōng)作人員(yuán)；
（五）因違法行爲被吊銷執業證書(shū)或者被取消資(zī)格的律師、注冊會計師和資(zī)産評估機構、驗證機構的從業人員(yuán)、投資(zī)咨詢從業人員(yuán)；
（六）法律、行政法規規定不得從事基金業務的其他人員(yuán)。
第十六條 公開(kāi)募集基金的基金管理人的董事、監事和高級管理人員(yuán)，應當熟悉證券投資(zī)方面的法律、行政法規，具有三年以上與其所任職務相關的工(gōng)作經曆；高級管理人員(yuán)還應當具備基金從業資(zī)格。
第十七條 公開(kāi)募集基金的基金管理人的董事、監事、高級管理人員(yuán)和其他從業人員(yuán)，其本人、配偶、利害關系人進行證券投資(zī)，應當事先向基金管理人申報，并不得與基金份額持有人發生(shēng)利益沖突。
公開(kāi)募集基金的基金管理人應當建立前款規定人員(yuán)進行證券投資(zī)的申報、登記、審查、處置等管理制度，并報國務院證券監督管理機構備案。
第十八條 公開(kāi)募集基金的基金管理人的董事、監事、高級管理人員(yuán)和其他從業人員(yuán)，不得擔任基金托管人或者其他基金管理人的任何職務，不得從事損害基金财産和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。
第十九條 公開(kāi)募集基金的基金管理人應當履行下(xià)列職責：
（一(yī)）依法募集資(zī)金，辦理基金份額的發售和登記事宜；
（二）辦理基金備案手續；
（三）對所管理的不同基金财産分(fēn)别管理、分(fēn)别記賬，進行證券投資(zī)；
（四）按照基金合同的約定确定基金收益分(fēn)配方案，及時向基金份額持有人分(fēn)配收益；
（五）進行基金會計核算并編制基金财務會計報告；
（六）編制中(zhōng)期和年度基金報告；
（七）計算并公告基金資(zī)産淨值，确定基金份額申購、贖回價格；
（八）辦理與基金财産管理業務活動有關的信息披露事項；
（九）按照規定召集基金份額持有人大(dà)會；
（十）保存基金财産管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資(zī)料；
（十一(yī)）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施其他法律行爲；
（十二）國務院證券監督管理機構規定的其他職責。
第二十條 公開(kāi)募集基金的基金管理人及其董事、監事、高級管理人員(yuán)和其他從業人員(yuán)不得有下(xià)列行爲：
（一(yī)）将其固有财産或者他人财産混同于基金财産從事證券投資(zī)；
（二）不公平地對待其管理的不同基金财産；
（三）利用基金财産或者職務之便爲基金份額持有人以外(wài)的人牟取利益；
（四）向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損失；
（五）侵占、挪用基金财産；
（六）洩露因職務便利獲取的未公開(kāi)信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動；
（七）玩忽職守，不按照規定履行職責；
（八）法律、行政法規和國務院證券監督管理機構規定禁止的其他行爲。
第二十一(yī)條 公開(kāi)募集基金的基金管理人應當建立良好的内部治理結構，明确股東會、董事會、監事會和高級管理人員(yuán)的職責權限，确保基金管理人獨立運作。
公開(kāi)募集基金的基金管理人可以實行專業人士持股計劃，建立長效激勵約束機制。
公開(kāi)募集基金的基金管理人的股東、董事、監事和高級管理人員(yuán)在行使權利或者履行職責時，應當遵循基金份額持有人利益優先的原則。
第二十二條 公開(kāi)募集基金的基金管理人應當從管理基金的報酬中(zhōng)計提風險準備金。
公開(kāi)募集基金的基金管理人因違法違規、違反基金合同等原因給基金财産或者基金份額持有人合法權益造成損失，應當承擔賠償責任的，可以優先使用風險準備金予以賠償。
第二十三條 公開(kāi)募集基金的基金管理人的股東、實際控制人應當按照國務院證券監督管理機構的規定及時履行重大(dà)事項報告義務，并不得有下(xià)列行爲：
（一(yī)）虛假出資(zī)或者抽逃出資(zī)；
（二）未依法經股東會或者董事會決議擅自幹預基金管理人的基金經營活動；
（三）要求基金管理人利用基金财産爲自己或者他人牟取利益，損害基金份額持有人利益；
（四）國務院證券監督管理機構規定禁止的其他行爲。
公開(kāi)募集基金的基金管理人的股東、實際控制人有前款行爲或者股東不再符合法定條件的，國務院證券監督管理機構應當責令其限期改正，并可視情節責令其轉讓所持有或者控制的基金管理人的股權。
在前款規定的股東、實際控制人按照要求改正違法行爲、轉讓所持有或者控制的基金管理人的股權前，國務院證券監督管理機構可以限制有關股東行使股東權利。
第二十四條 公開(kāi)募集基金的基金管理人違法違規，或者其内部治理結構、稽核監控和風險控制管理不符合規定的，國務院證券監督管理機構應當責令其限期改正；逾期未改正，或者其行爲嚴重危及該基金管理人的穩健運行、損害基金份額持有人合法權益的，國務院證券監督管理機構可以區别情形，對其采取下(xià)列措施：
（一(yī)）限制業務活動，責令暫停部分(fēn)或者全部業務；
（二）限制分(fēn)配紅利，限制向董事、監事、高級管理人員(yuán)支付報酬、提供福利；
（三）限制轉讓固有财産或者在固有财産上設定其他權利；
（四）責令更換董事、監事、高級管理人員(yuán)或者限制其權利；
（五）責令有關股東轉讓股權或者限制有關股東行使股東權利。
公開(kāi)募集基金的基金管理人整改後，應當向國務院證券監督管理機構提交報告。國務院證券監督管理機構經驗收，符合有關要求的，應當自驗收完畢之日起三日内解除對其采取的有關措施。
第二十五條 公開(kāi)募集基金的基金管理人的董事、監事、高級管理人員(yuán)未能勤勉盡責，緻使基金管理人存在重大(dà)違法違規行爲或者重大(dà)風險的，國務院證券監督管理機構可以責令更換。
第二十六條 公開(kāi)募集基金的基金管理人違法經營或者出現重大(dà)風險，嚴重危害證券市場秩序、損害基金份額持有人利益的，國務院證券監督管理機構可以對該基金管理人采取責令停業整頓、指定其他機構托管、接管、取消基金管理資(zī)格或者撤銷等監管措施。
第二十七條 在公開(kāi)募集基金的基金管理人被責令停業整頓、被依法指定托管、接管或者清算期間，或者出現重大(dà)風險時，經國務院證券監督管理機構批準，可以對該基金管理人直接負責的董事、監事、高級管理人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)采取下(xià)列措施：
（一(yī)）通知(zhī)出境管理機關依法阻止其出境；
（二）申請司法機關禁止其轉移、轉讓或者以其他方式處分(fēn)财産，或者在财産上設定其他權利。
第二十八條 有下(xià)列情形之一(yī)的，公開(kāi)募集基金的基金管理人職責終止：
（一(yī)）被依法取消基金管理資(zī)格；
（二）被基金份額持有人大(dà)會解任；
（三）依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破産；
（四）基金合同約定的其他情形。
第二十九條 公開(kāi)募集基金的基金管理人職責終止的，基金份額持有人大(dà)會應當在六個月内選任新基金管理人；新基金管理人産生(shēng)前，由國務院證券監督管理機構指定臨時基金管理人。
公開(kāi)募集基金的基金管理人職責終止的，應當妥善保管基金管理業務資(zī)料，及時辦理基金管理業務的移交手續，新基金管理人或者臨時基金管理人應當及時接收。
第三十條 公開(kāi)募集基金的基金管理人職責終止的，應當按照規定聘請會計師事務所對基金财産進行審計，并将審計結果予以公告，同時報國務院證券監督管理機構備案。
第三十一(yī)條 對非公開(kāi)募集基金的基金管理人進行規範的具體(tǐ)辦法，由國務院金融監督管理機構依照本章的原則制定。
第三章 基金托管人
第三十二條 基金托管人由依法設立的商(shāng)業銀行或者其他金融機構擔任。
商(shāng)業銀行擔任基金托管人的，由國務院證券監督管理機構會同國務院銀行業監督管理機構核準；其他金融機構擔任基金托管人的，由國務院證券監督管理機構核準。
第三十三條 擔任基金托管人，應當具備下(xià)列條件：
（一(yī)）淨資(zī)産和風險控制指标符合有關規定；
（二）設有專門的基金托管部門；
（三）取得基金從業資(zī)格的專職人員(yuán)達到法定人數；
（四）有安全保管基金财産的條件；
（五）有安全高效的清算、交割系統；
（六）有符合要求的營業場所、安全防範設施和與基金托管業務有關的其他設施；
（七）有完善的内部稽核監控制度和風險控制制度；
（八）法律、行政法規規定的和經國務院批準的國務院證券監督管理機構、國務院銀行業監督管理機構規定的其他條件。
第三十四條 本法第十五條、第十七條、第十八條的規定，适用于基金托管人的專門基金托管部門的高級管理人員(yuán)和其他從業人員(yuán)。
本法第十六條的規定，适用于基金托管人的專門基金托管部門的高級管理人員(yuán)。
第三十五條 基金托管人與基金管理人不得爲同一(yī)機構，不得相互出資(zī)或者持有股份。
第三十六條 基金托管人應當履行下(xià)列職責：
（一(yī)）安全保管基金财産；
（二）按照規定開(kāi)設基金财産的資(zī)金賬戶和證券賬戶；
（三）對所托管的不同基金财産分(fēn)别設置賬戶，确保基金财産的完整與獨立；
（四）保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資(zī)料；
（五）按照基金合同的約定，根據基金管理人的投資(zī)指令，及時辦理清算、交割事宜；
（六）辦理與基金托管業務活動有關的信息披露事項；
（七）對基金财務會計報告、中(zhōng)期和年度基金報告出具意見；
（八）複核、審查基金管理人計算的基金資(zī)産淨值和基金份額申購、贖回價格；
（九）按照規定召集基金份額持有人大(dà)會；
（十）按照規定監督基金管理人的投資(zī)運作；
（十一(yī)）國務院證券監督管理機構規定的其他職責。
第三十七條 基金托管人發現基金管理人的投資(zī)指令違反法律、行政法規和其他有關規定，或者違反基金合同約定的，應當拒絕執行，立即通知(zhī)基金管理人，并及時向國務院證券監督管理機構報告。
基金托管人發現基金管理人依據交易程序已經生(shēng)效的投資(zī)指令違反法律、行政法規和其他有關規定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知(zhī)基金管理人，并及時向國務院證券監督管理機構報告。
第三十八條 本法第二十條、第二十二條的規定，适用于基金托管人。
第三十九條 基金托管人不再具備本法規定的條件，或者未能勤勉盡責，在履行本法規定的職責時存在重大(dà)失誤的，國務院證券監督管理機構、國務院銀行業監督管理機構應當責令其改正；逾期未改正，或者其行爲嚴重影響所托管基金的穩健運行、損害基金份額持有人利益的，國務院證券監督管理機構、國務院銀行業監督管理機構可以區别情形，對其采取下(xià)列措施：
（一(yī)）限制業務活動，責令暫停辦理新的基金托管業務；
（二）責令更換負有責任的專門基金托管部門的高級管理人員(yuán)。
基金托管人整改後，應當向國務院證券監督管理機構、國務院銀行業監督管理機構提交報告；經驗收，符合有關要求的，應當自驗收完畢之日起三日内解除對其采取的有關措施。
第四十條 國務院證券監督管理機構、國務院銀行業監督管理機構對有下(xià)列情形之一(yī)的基金托管人，可以取消其基金托管資(zī)格：
（一(yī)）連續三年沒有開(kāi)展基金托管業務的；
（二）違反本法規定，情節嚴重的；
（三）法律、行政法規規定的其他情形。
第四十一(yī)條 有下(xià)列情形之一(yī)的，基金托管人職責終止：
（一(yī)）被依法取消基金托管資(zī)格；
（二）被基金份額持有人大(dà)會解任；
（三）依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破産；
（四）基金合同約定的其他情形。
第四十二條 基金托管人職責終止的，基金份額持有人大(dà)會應當在六個月内選任新基金托管人；新基金托管人産生(shēng)前，由國務院證券監督管理機構指定臨時基金托管人。
基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金财産和基金托管業務資(zī)料，及時辦理基金财産和基金托管業務的移交手續，新基金托管人或者臨時基金托管人應當及時接收。
第四十三條 基金托管人職責終止的，應當按照規定聘請會計師事務所對基金财産進行審計，并将審計結果予以公告，同時報國務院證券監督管理機構備案。
第四章 基金的運作方式和組織
第四十四條 基金合同應當約定基金的運作方式。
第四十五條 基金的運作方式可以采用封閉式、開(kāi)放(fàng)式或者其他方式。
采用封閉式運作方式的基金（以下(xià)簡稱封閉式基金），是指基金份額總額在基金合同期限内固定不變，基金份額持有人不得申請贖回的基金；采用開(kāi)放(fàng)式運作方式的基金（以下(xià)簡稱開(kāi)放(fàng)式基金），是指基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回的基金。
采用其他運作方式的基金的基金份額發售、交易、申購、贖回的辦法，由國務院證券監督管理機構另行規定。
第四十六條 基金份額持有人享有下(xià)列權利：
（一(yī)）分(fēn)享基金财産收益；
（二）參與分(fēn)配清算後的剩餘基金财産；
（三）依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額；
（四）按照規定要求召開(kāi)基金份額持有人大(dà)會或者召集基金份額持有人大(dà)會；
（五）對基金份額持有人大(dà)會審議事項行使表決權；
（六）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行爲依法提起訴訟；
（七）基金合同約定的其他權利。
公開(kāi)募集基金的基金份額持有人有權查閱或者複制公開(kāi)披露的基金信息資(zī)料；非公開(kāi)募集基金的基金份額持有人對涉及自身利益的情況，有權查閱基金的财務會計賬簿等财務資(zī)料。
第四十七條 基金份額持有人大(dà)會由全體(tǐ)基金份額持有人組成，行使下(xià)列職權：
（一(yī)）決定基金擴募或者延長基金合同期限；
（二）決定修改基金合同的重要内容或者提前終止基金合同；
（三）決定更換基金管理人、基金托管人；
（四）決定調整基金管理人、基金托管人的報酬标準；
（五）基金合同約定的其他職權。
第四十八條 按照基金合同約定，基金份額持有人大(dà)會可以設立日常機構，行使下(xià)列職權：
（一(yī)）召集基金份額持有人大(dà)會；
（二）提請更換基金管理人、基金托管人；
（三）監督基金管理人的投資(zī)運作、基金托管人的托管活動；
（四）提請調整基金管理人、基金托管人的報酬标準；
（五）基金合同約定的其他職權。
前款規定的日常機構，由基金份額持有人大(dà)會選舉産生(shēng)的人員(yuán)組成；其議事規則，由基金合同約定。
第四十九條 基金份額持有人大(dà)會及其日常機構不得直接參與或者幹涉基金的投資(zī)管理活動。
第五章 基金的公開(kāi)募集
第五十條 公開(kāi)募集基金，應當經國務院證券監督管理機構注冊。未經注冊，不得公開(kāi)或者變相公開(kāi)募集基金。
前款所稱公開(kāi)募集基金，包括向不特定對象募集資(zī)金、向特定對象募集資(zī)金累計超過二百人，以及法律、行政法規規定的其他情形。
公開(kāi)募集基金應當由基金管理人管理，基金托管人托管。
第五十一(yī)條 注冊公開(kāi)募集基金，由拟任基金管理人向國務院證券監督管理機構提交下(xià)列文件：
（一(yī)）申請報告；
（二）基金合同草案；
（三）基金托管協議草案；
（四）招募說明書(shū)草案；
（五）律師事務所出具的法律意見書(shū)；
（六）國務院證券監督管理機構規定提交的其他文件。
第五十二條 公開(kāi)募集基金的基金合同應當包括下(xià)列内容：
（一(yī)）募集基金的目的和基金名稱；
（二）基金管理人、基金托管人的名稱和住所；
（三）基金的運作方式；
（四）封閉式基金的基金份額總額和基金合同期限，或者開(kāi)放(fàng)式基金的最低募集份額總額；
（五）确定基金份額發售日期、價格和費(fèi)用的原則；
（六）基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利、義務；
（七）基金份額持有人大(dà)會召集、議事及表決的程序和規則；
（八）基金份額發售、交易、申購、贖回的程序、時間、地點、費(fèi)用計算方式，以及給付贖回款項的時間和方式；
（九）基金收益分(fēn)配原則、執行方式；
（十）基金管理人、基金托管人報酬的提取、支付方式與比例；
（十一(yī)）與基金财産管理、運用有關的其他費(fèi)用的提取、支付方式；
（十二）基金财産的投資(zī)方向和投資(zī)限制；
（十三）基金資(zī)産淨值的計算方法和公告方式；
（十四）基金募集未達到法定要求的處理方式；
（十五）基金合同解除和終止的事由、程序以及基金财産清算方式；
（十六）争議解決方式；
（十七）當事人約定的其他事項。
第五十三條 公開(kāi)募集基金的基金招募說明書(shū)應當包括下(xià)列内容：
（一(yī)）基金募集申請的準予注冊文件名稱和注冊日期；
（二）基金管理人、基金托管人的基本情況；
（三）基金合同和基金托管協議的内容摘要；
（四）基金份額的發售日期、價格、費(fèi)用和期限；
（五）基金份額的發售方式、發售機構及登記機構名稱；
（六）出具法律意見書(shū)的律師事務所和審計基金财産的會計師事務所的名稱和住所；
（七）基金管理人、基金托管人報酬及其他有關費(fèi)用的提取、支付方式與比例；
（八）風險警示内容；
（九）國務院證券監督管理機構規定的其他内容。
第五十四條 國務院證券監督管理機構應當自受理公開(kāi)募集基金的募集注冊申請之日起六個月内依照法律、行政法規及國務院證券監督管理機構的規定進行審查，作出注冊或者不予注冊的決定，并通知(zhī)申請人；不予注冊的，應當說明理由。
第五十五條 基金募集申請經注冊後，方可發售基金份額。
基金份額的發售，由基金管理人或者其委托的基金銷售機構辦理。
第五十六條 基金管理人應當在基金份額發售的三日前公布招募說明書(shū)、基金合同及其他有關文件。
前款規定的文件應當真實、準确、完整。
對基金募集所進行的宣傳推介活動，應當符合有關法律、行政法規的規定，不得有本法第七十七條所列行爲。
第五十七條 基金管理人應當自收到準予注冊文件之日起六個月内進行基金募集。超過六個月開(kāi)始募集，原注冊的事項未發生(shēng)實質性變化的，應當報國務院證券監督管理機構備案；發生(shēng)實質性變化的，應當向國務院證券監督管理機構重新提交注冊申請。
基金募集不得超過國務院證券監督管理機構準予注冊的基金募集期限。基金募集期限自基金份額發售之日起計算。
第五十八條 基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達到準予注冊規模的百分(fēn)之八十以上，開(kāi)放(fàng)式基金募集的基金份額總額超過準予注冊的最低募集份額總額，并且基金份額持有人人數符合國務院證券監督管理機構規定的，基金管理人應當自募集期限屆滿之日起十日内聘請法定驗資(zī)機構驗資(zī)，自收到驗資(zī)報告之日起十日内，向國務院證券監督管理機構提交驗資(zī)報告，辦理基金備案手續，并予以公告。
第五十九條 基金募集期間募集的資(zī)金應當存入專門賬戶，在基金募集行爲結束前，任何人不得動用。
第六十條 投資(zī)人交納認購的基金份額的款項時，基金合同成立；基金管理人依照本法第五十八條的規定向國務院證券監督管理機構辦理基金備案手續，基金合同生(shēng)效。
基金募集期限屆滿，不能滿足本法第五十八條規定的條件的，基金管理人應當承擔下(xià)列責任：
（一(yī)）以其固有财産承擔因募集行爲而産生(shēng)的債務和費(fèi)用；
（二）在基金募集期限屆滿後三十日内返還投資(zī)人已交納的款項，并加計銀行同期存款利息。
第六章 公開(kāi)募集基金的基金份額的交易、申購與贖回
第六十一(yī)條 申請基金份額上市交易，基金管理人應當向證券交易所提出申請，證券交易所依法審核同意的，雙方應當簽訂上市協議。
第六十二條 基金份額上市交易，應當符合下(xià)列條件：
（一(yī)）基金的募集符合本法規定；
（二）基金合同期限爲五年以上；
（三）基金募集金額不低于二億元人民币；
（四）基金份額持有人不少于一(yī)千人；
（五）基金份額上市交易規則規定的其他條件。
第六十三條 基金份額上市交易規則由證券交易所制定，報國務院證券監督管理機構批準。
第六十四條 基金份額上市交易後，有下(xià)列情形之一(yī)的，由證券交易所終止其上市交易，并報國務院證券監督管理機構備案：
（一(yī)）不再具備本法第六十二條規定的上市交易條件；
（二）基金合同期限屆滿；
（三）基金份額持有人大(dà)會決定提前終止上市交易；
（四）基金合同約定的或者基金份額上市交易規則規定的終止上市交易的其他情形。
第六十五條 開(kāi)放(fàng)式基金的基金份額的申購、贖回、登記，由基金管理人或者其委托的基金服務機構辦理。
第六十六條 基金管理人應當在每個工(gōng)作日辦理基金份額的申購、贖回業務；基金合同另有約定的，從其約定。
投資(zī)人交付申購款項，申購成立；基金份額登記機構确認基金份額時，申購生(shēng)效。
基金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立；基金份額登記機構确認贖回時，贖回生(shēng)效。
第六十七條 基金管理人應當按時支付贖回款項，但是下(xià)列情形除外(wài)：
（一(yī)）因不可抗力導緻基金管理人不能支付贖回款項；
（二）證券交易場所依法決定臨時停市，導緻基金管理人無法計算當日基金資(zī)産淨值；
（三）基金合同約定的其他特殊情形。
發生(shēng)上述情形之一(yī)的，基金管理人應當在當日報國務院證券監督管理機構備案。
本條第一(yī)款規定的情形消失後，基金管理人應當及時支付贖回款項。
第六十八條 開(kāi)放(fàng)式基金應當保持足夠的現金或者政府債券，以備支付基金份額持有人的贖回款項。基金财産中(zhōng)應當保持的現金或者政府債券的具體(tǐ)比例，由國務院證券監督管理機構規定。
第六十九條 基金份額的申購、贖回價格，依據申購、贖回日基金份額淨值加、減有關費(fèi)用計算。
第七十條 基金份額淨值計價出現錯誤時，基金管理人應當立即糾正，并采取合理的措施防止損失進一(yī)步擴大(dà)。計價錯誤達到基金份額淨值百分(fēn)之零點五時，基金管理人應當公告，并報國務院證券監督管理機構備案。
因基金份額淨值計價錯誤造成基金份額持有人損失的，基金份額持有人有權要求基金管理人、基金托管人予以賠償。
第七章 公開(kāi)募集基金的投資(zī)與信息披露
第七十一(yī)條 基金管理人運用基金财産進行證券投資(zī)，除國務院證券監督管理機構另有規定外(wài)，應當采用資(zī)産組合的方式。
資(zī)産組合的具體(tǐ)方式和投資(zī)比例，依照本法和國務院證券監督管理機構的規定在基金合同中(zhōng)約定。
第七十二條 基金财産應當用于下(xià)列投資(zī)：
（一(yī)）上市交易的股票(piào)、債券；
（二）國務院證券監督管理機構規定的其他證券及其衍生(shēng)品種。
第七十三條 基金财産不得用于下(xià)列投資(zī)或者活動：
（一(yī)）承銷證券；
（二）違反規定向他人貸款或者提供擔保；
（三）從事承擔無限責任的投資(zī)；
（四）買賣其他基金份額，但是國務院證券監督管理機構另有規定的除外(wài)；
（五）向基金管理人、基金托管人出資(zī)；
（六）從事内幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
（七）法律、行政法規和國務院證券監督管理機構規定禁止的其他活動。
運用基金财産買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者與其有其他重大(dà)利害關系的公司發行的證券或承銷期内承銷的證券，或者從事其他重大(dà)關聯交易的，應當遵循基金份額持有人利益優先的原則，防範利益沖突，符合國務院證券監督管理機構的規定，并履行信息披露義務。
第七十四條 基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務人應當依法披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準确性和完整性。
第七十五條 基金信息披露義務人應當确保應予披露的基金信息在國務院證券監督管理機構規定時間内披露，并保證投資(zī)人能夠按照基金合同約定的時間和方式查閱或者複制公開(kāi)披露的信息資(zī)料。
第七十六條 公開(kāi)披露的基金信息包括：
（一(yī)）基金招募說明書(shū)、基金合同、基金托管協議；
（二）基金募集情況；
（三）基金份額上市交易公告書(shū)；
（四）基金資(zī)産淨值、基金份額淨值；
（五）基金份額申購、贖回價格；
（六）基金财産的資(zī)産組合季度報告、财務會計報告及中(zhōng)期和年度基金報告；
（七）臨時報告；
（八）基金份額持有人大(dà)會決議；
（九）基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大(dà)人事變動；
（十）涉及基金财産、基金管理業務、基金托管業務的訴訟或者仲裁；
（十一(yī)）國務院證券監督管理機構規定應予披露的其他信息。
第七十七條 公開(kāi)披露基金信息，不得有下(xià)列行爲：
（一(yī)）虛假記載、誤導性陳述或者重大(dà)遺漏；
（二）對證券投資(zī)業績進行預測；
（三）違規承諾收益或者承擔損失；
（四）诋毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構；
（五）法律、行政法規和國務院證券監督管理機構規定禁止的其他行爲。
第八章 公開(kāi)募集基金的基金合同的變更、終止與基金财産清算
第七十八條 按照基金合同的約定或者基金份額持有人大(dà)會的決議，基金可以轉換運作方式或者與其他基金合并。
第七十九條 封閉式基金擴募或者延長基金合同期限，應當符合下(xià)列條件，并報國務院證券監督管理機構備案：
（一(yī)）基金運營業績良好；
（二）基金管理人最近二年内沒有因違法違規行爲受到行政處罰或者刑事處罰；
（三）基金份額持有人大(dà)會決議通過；
（四）本法規定的其他條件。
第八十條 有下(xià)列情形之一(yī)的，基金合同終止：
（一(yī)）基金合同期限屆滿而未延期；
（二）基金份額持有人大(dà)會決定終止；
（三）基金管理人、基金托管人職責終止，在六個月内沒有新基金管理人、新基金托管人承接；
（四）基金合同約定的其他情形。
第八十一(yī)條 基金合同終止時，基金管理人應當組織清算組對基金财産進行清算。
清算組由基金管理人、基金托管人以及相關的中(zhōng)介服務機構組成。
清算組作出的清算報告經會計師事務所審計，律師事務所出具法律意見書(shū)後，報國務院證券監督管理機構備案并公告。
第八十二條 清算後的剩餘基金财産，應當按照基金份額持有人所持份額比例進行分(fēn)配。
第九章 公開(kāi)募集基金的基金份額持有人權利行使
第八十三條 基金份額持有人大(dà)會由基金管理人召集。基金份額持有人大(dà)會設立日常機構的，由該日常機構召集；該日常機構未召集的，由基金管理人召集。基金管理人未按規定召集或者不能召集的，由基金托管人召集。
代表基金份額百分(fēn)之十以上的基金份額持有人就同一(yī)事項要求召開(kāi)基金份額持有人大(dà)會，而基金份額持有人大(dà)會的日常機構、基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額百分(fēn)之十以上的基金份額持有人有權自行召集，并報國務院證券監督管理機構備案。
第八十四條 召開(kāi)基金份額持有人大(dà)會，召集人應當至少提前三十日公告基金份額持有人大(dà)會的召開(kāi)時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。
基金份額持有人大(dà)會不得就未經公告的事項進行表決。
第八十五條 基金份額持有人大(dà)會可以采取現場方式召開(kāi)，也可以采取通訊等方式召開(kāi)。
每一(yī)基金份額具有一(yī)票(piào)表決權，基金份額持有人可以委托代理人出席基金份額持有人大(dà)會并行使表決權。
第八十六條 基金份額持有人大(dà)會應當有代表二分(fēn)之一(yī)以上基金份額的持有人參加，方可召開(kāi)。
參加基金份額持有人大(dà)會的持有人的基金份額低于前款規定比例的，召集人可以在原公告的基金份額持有人大(dà)會召開(kāi)時間的三個月以後、六個月以内，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大(dà)會。重新召集的基金份額持有人大(dà)會應當有代表三分(fēn)之一(yī)以上基金份額的持有人參加，方可召開(kāi)。
基金份額持有人大(dà)會就審議事項作出決定，應當經參加大(dà)會的基金份額持有人所持表決權的二分(fēn)之一(yī)以上通過；但是，轉換基金的運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同、與其他基金合并，應當經參加大(dà)會的基金份額持有人所持表決權的三分(fēn)之二以上通過。
基金份額持有人大(dà)會決定的事項，應當依法報國務院證券監督管理機構備案，并予以公告。
第十章 非公開(kāi)募集基金
第八十七條 非公開(kāi)募集基金應當向合格投資(zī)者募集，合格投資(zī)者累計不得超過二百人。
前款所稱合格投資(zī)者，是指達到規定資(zī)産規模或者收入水平，并且具備相應的風險識别能力和風險承擔能力、其基金份額認購金額不低于規定限額的單位和個人。
合格投資(zī)者的具體(tǐ)标準由國務院證券監督管理機構規定。
第八十八條 除基金合同另有約定外(wài)，非公開(kāi)募集基金應當由基金托管人托管。
第八十九條 擔任非公開(kāi)募集基金的基金管理人，應當按照規定向基金行業協會履行登記手續，報送基本情況。
第九十條 未經登記，任何單位或者個人不得使用“基金”或者“基金管理”字樣或者近似名稱進行證券投資(zī)活動；但是，法律、行政法規另有規定的除外(wài)。
第九十一(yī)條 非公開(kāi)募集基金，不得向合格投資(zī)者之外(wài)的單位和個人募集資(zī)金，不得通過報刊、電(diàn)台、電(diàn)視台、互聯網等公衆傳播媒體(tǐ)或者講座、報告會、分(fēn)析會等方式向不特定對象宣傳推介。
第九十二條 非公開(kāi)募集基金，應當制定并簽訂基金合同。基金合同應當包括下(xià)列内容：
（一(yī)）基金份額持有人、基金管理人、基金托管人的權利、義務；
（二）基金的運作方式；
（三）基金的出資(zī)方式、數額和認繳期限；
（四）基金的投資(zī)範圍、投資(zī)策略和投資(zī)限制；
（五）基金收益分(fēn)配原則、執行方式；
（六）基金承擔的有關費(fèi)用；
（七）基金信息提供的内容、方式；
（八）基金份額的認購、贖回或者轉讓的程序和方式；
（九）基金合同變更、解除和終止的事由、程序；
（十）基金财産清算方式；
（十一(yī)）當事人約定的其他事項。
基金份額持有人轉讓基金份額的，應當符合本法第八十七條、第九十一(yī)條的規定。
第九十三條 按照基金合同約定，非公開(kāi)募集基金可以由部分(fēn)基金份額持有人作爲基金管理人負責基金的投資(zī)管理活動，并在基金财産不足以清償其債務時對基金财産的債務承擔無限連帶責任。
前款規定的非公開(kāi)募集基金，其基金合同還應載明：
（一(yī)）承擔無限連帶責任的基金份額持有人和其他基金份額持有人的姓名或者名稱、住所；
（二）承擔無限連帶責任的基金份額持有人的除名條件和更換程序；
（三）基金份額持有人增加、退出的條件、程序以及相關責任；
（四）承擔無限連帶責任的基金份額持有人和其他基金份額持有人的轉換程序。
第九十四條 非公開(kāi)募集基金募集完畢，基金管理人應當向基金行業協會備案。對募集的資(zī)金總額或者基金份額持有人的人數達到規定标準的基金，基金行業協會應當向國務院證券監督管理機構報告。
非公開(kāi)募集基金财産的證券投資(zī)，包括買賣公開(kāi)發行的股份有限公司股票(piào)、債券、基金份額，以及國務院證券監督管理機構規定的其他證券及其衍生(shēng)品種。
第九十五條 基金管理人、基金托管人應當按照基金合同的約定，向基金份額持有人提供基金信息。
第九十六條 專門從事非公開(kāi)募集基金管理業務的基金管理人，其股東、高級管理人員(yuán)、經營期限、管理的基金資(zī)産規模等符合規定條件的，經國務院證券監督管理機構核準，可以從事公開(kāi)募集基金管理業務。
第十一(yī)章 基金服務機構
第九十七條 從事公開(kāi)募集基金的銷售、銷售支付、份額登記、估值、投資(zī)顧問、評價、信息技術系統服務等基金服務業務的機構，應當按照國務院證券監督管理機構的規定進行注冊或者備案。
第九十八條 基金銷售機構應當向投資(zī)人充分(fēn)揭示投資(zī)風險，并根據投資(zī)人的風險承擔能力銷售不同風險等級的基金産品。
第九十九條 基金銷售支付機構應當按照規定辦理基金銷售結算資(zī)金的劃付，确保基金銷售結算資(zī)金安全、及時劃付。
第一(yī)百條 基金銷售結算資(zī)金、基金份額獨立于基金銷售機構、基金銷售支付機構或者基金份額登記機構的自有财産。基金銷售機構、基金銷售支付機構或者基金份額登記機構破産或者清算時，基金銷售結算資(zī)金、基金份額不屬于其破産财産或者清算财産。非因投資(zī)人本身的債務或者法律規定的其他情形，不得查封、凍結、扣劃或者強制執行基金銷售結算資(zī)金、基金份額。
基金銷售機構、基金銷售支付機構、基金份額登記機構應當确保基金銷售結算資(zī)金、基金份額的安全、獨立，禁止任何單位或者個人以任何形式挪用基金銷售結算資(zī)金、基金份額。
第一(yī)百零一(yī)條 基金管理人可以委托基金服務機構代爲辦理基金的份額登記、核算、估值、投資(zī)顧問等事項，基金托管人可以委托基金服務機構代爲辦理基金的核算、估值、複核等事項，但基金管理人、基金托管人依法應當承擔的責任不因委托而免除。
第一(yī)百零二條 基金份額登記機構以電(diàn)子介質登記的數據，是基金份額持有人權利歸屬的根據。基金份額持有人以基金份額出質的，質權自基金份額登記機構辦理出質登記時設立。
基金份額登記機構應當妥善保存登記數據，并将基金份額持有人名稱、身份信息及基金份額明細等數據備份至國務院證券監督管理機構認定的機構。其保存期限自基金賬戶銷戶之日起不得少于二十年。
基金份額登記機構應當保證登記數據的真實、準确、完整，不得隐匿、僞造、篡改或者毀損。
第一(yī)百零三條 基金投資(zī)顧問機構及其從業人員(yuán)提供基金投資(zī)顧問服務，應當具有合理的依據，對其服務能力和經營業績進行如實陳述，不得以任何方式承諾或者保證投資(zī)收益，不得損害服務對象的合法權益。
第一(yī)百零四條 基金評價機構及其從業人員(yuán)應當客觀公正，按照依法制定的業務規則開(kāi)展基金評價業務，禁止誤導投資(zī)人，防範可能發生(shēng)的利益沖突。
第一(yī)百零五條 基金管理人、基金托管人、基金服務機構的信息技術系統，應當符合規定的要求。國務院證券監督管理機構可以要求信息技術系統服務機構提供該信息技術系統的相關資(zī)料。
第一(yī)百零六條 律師事務所、會計師事務所接受基金管理人、基金托管人的委托，爲有關基金業務活動出具法律意見書(shū)、審計報告、内部控制評價報告等文件，應當勤勉盡責，對所依據的文件資(zī)料内容的真實性、準确性、完整性進行核查和驗證。其制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大(dà)遺漏，給他人财産造成損失的，應當與委托人承擔連帶賠償責任。
第一(yī)百零七條 基金服務機構應當勤勉盡責、恪盡職守，建立應急等風險管理制度和災難備份系統，不得洩露與基金份額持有人、基金投資(zī)運作相關的非公開(kāi)信息。
第十二章 基金行業協會
第一(yī)百零八條 基金行業協會是證券投資(zī)基金行業的自律性組織，是社會團體(tǐ)法人。
基金管理人、基金托管人應當加入基金行業協會，基金服務機構可以加入基金行業協會。
第一(yī)百零九條 基金行業協會的權力機構爲全體(tǐ)會員(yuán)組成的會員(yuán)大(dà)會。
基金行業協會設理事會。理事會成員(yuán)依章程的規定由選舉産生(shēng)。
第一(yī)百一(yī)十條 基金行業協會章程由會員(yuán)大(dà)會制定，并報國務院證券監督管理機構備案。
第一(yī)百一(yī)十一(yī)條 基金行業協會履行下(xià)列職責：
（一(yī)）教育和組織會員(yuán)遵守有關證券投資(zī)的法律、行政法規，維護投資(zī)人合法權益；
（二）依法維護會員(yuán)的合法權益，反映會員(yuán)的建議和要求；
（三）制定和實施行業自律規則，監督、檢查會員(yuán)及其從業人員(yuán)的執業行爲，對違反自律規則和協會章程的，按照規定給予紀律處分(fēn)；
（四）制定行業執業标準和業務規範，組織基金從業人員(yuán)的從業考試、資(zī)質管理和業務培訓；
（五）提供會員(yuán)服務，組織行業交流，推動行業創新，開(kāi)展行業宣傳和投資(zī)人教育活動；
（六）對會員(yuán)之間、會員(yuán)與客戶之間發生(shēng)的基金業務糾紛進行調解；
（七）依法辦理非公開(kāi)募集基金的登記、備案；
（八）協會章程規定的其他職責。
第十三章 監督管理
第一(yī)百一(yī)十二條 國務院證券監督管理機構依法履行下(xià)列職責：
（一(yī)）制定有關證券投資(zī)基金活動監督管理的規章、規則，并行使審批、核準或者注冊權；
（二）辦理基金備案；
（三）對基金管理人、基金托管人及其他機構從事證券投資(zī)基金活動進行監督管理，對違法行爲進行查處，并予以公告；
（四）制定基金從業人員(yuán)的資(zī)格标準和行爲準則，并監督實施；
（五）監督檢查基金信息的披露情況；
（六）指導和監督基金行業協會的活動；
（七）法律、行政法規規定的其他職責。
第一(yī)百一(yī)十三條 國務院證券監督管理機構依法履行職責，有權采取下(xià)列措施：
（一(yī)）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構進行現場檢查，并要求其報送有關的業務資(zī)料；
（二）進入涉嫌違法行爲發生(shēng)場所調查取證；
（三）詢問當事人和與被調查事件有關的單位和個人，要求其對與被調查事件有關的事項作出說明；
（四）查閱、複制與被調查事件有關的财産權登記、通訊記錄等資(zī)料；
（五）查閱、複制當事人和與被調查事件有關的單位和個人的證券交易記錄、登記過戶記錄、财務會計資(zī)料及其他相關文件和資(zī)料；對可能被轉移、隐匿或者毀損的文件和資(zī)料，可以予以封存；
（六）查詢當事人和與被調查事件有關的單位和個人的資(zī)金賬戶、證券賬戶和銀行賬戶；對有證據證明已經或者可能轉移或者隐匿違法資(zī)金、證券等涉案财産或者隐匿、僞造、毀損重要證據的，經國務院證券監督管理機構主要負責人批準，可以凍結或者查封；
（七）在調查操縱證券市場、内幕交易等重大(dà)證券違法行爲時，經國務院證券監督管理機構主要負責人批準，可以限制被調查事件當事人的證券買賣，但限制的期限不得超過十五個交易日；案情複雜(zá)的，可以延長十五個交易日。
第一(yī)百一(yī)十四條 國務院證券監督管理機構工(gōng)作人員(yuán)依法履行職責，進行調查或者檢查時，不得少于二人，并應當出示合法證件；對調查或者檢查中(zhōng)知(zhī)悉的商(shāng)業秘密負有保密的義務。
第一(yī)百一(yī)十五條 國務院證券監督管理機構工(gōng)作人員(yuán)應當忠于職守，依法辦事，公正廉潔，接受監督，不得利用職務牟取私利。
第一(yī)百一(yī)十六條 國務院證券監督管理機構依法履行職責時，被調查、檢查的單位和個人應當配合，如實提供有關文件和資(zī)料，不得拒絕、阻礙和隐瞞。
第一(yī)百一(yī)十七條 國務院證券監督管理機構依法履行職責，發現違法行爲涉嫌犯罪的，應當将案件移送司法機關處理。
第一(yī)百一(yī)十八條 國務院證券監督管理機構工(gōng)作人員(yuán)在任職期間，或者離(lí)職後在《中(zhōng)華人民共和國公務員(yuán)法》規定的期限内，不得在被監管的機構中(zhōng)擔任職務。
第十四章 法律責任
第一(yī)百一(yī)十九條 違反本法規定，未經批準擅自設立基金管理公司或者未經核準從事公開(kāi)募集基金管理業務的，由證券監督管理機構予以取締或者責令改正，沒收違法所得，并處違法所得一(yī)倍以上五倍以下(xià)罰款；沒有違法所得或者違法所得不足一(yī)百萬元的，并處十萬元以上一(yī)百萬元以下(xià)罰款。對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，并處三萬元以上三十萬元以下(xià)罰款。
基金管理公司違反本法規定，擅自變更持有百分(fēn)之五以上股權的股東、實際控制人或者其他重大(dà)事項的，責令改正，沒收違法所得，并處違法所得一(yī)倍以上五倍以下(xià)罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，并處五萬元以上五十萬元以下(xià)罰款。對直接負責的主管人員(yuán)給予警告，并處三萬元以上十萬元以下(xià)罰款。
第一(yī)百二十條 基金管理人的董事、監事、高級管理人員(yuán)和其他從業人員(yuán)，基金托管人的專門基金托管部門的高級管理人員(yuán)和其他從業人員(yuán)，未按照本法第十七條第一(yī)款規定申報的，責令改正，處三萬元以上十萬元以下(xià)罰款。
基金管理人、基金托管人違反本法第十七條第二款規定的，責令改正，處十萬元以上一(yī)百萬元以下(xià)罰款；對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，暫停或者撤銷基金從業資(zī)格，并處三萬元以上三十萬元以下(xià)罰款。
第一(yī)百二十一(yī)條 基金管理人的董事、監事、高級管理人員(yuán)和其他從業人員(yuán)，基金托管人的專門基金托管部門的高級管理人員(yuán)和其他從業人員(yuán)違反本法第十八條規定的，責令改正，沒收違法所得，并處違法所得一(yī)倍以上五倍以下(xià)罰款；沒有違法所得或者違法所得不足一(yī)百萬元的，并處十萬元以上一(yī)百萬元以下(xià)罰款；情節嚴重的，撤銷基金從業資(zī)格。
第一(yī)百二十二條 基金管理人、基金托管人違反本法規定，未對基金财産實行分(fēn)别管理或者分(fēn)賬保管，責令改正，處五萬元以上五十萬元以下(xià)罰款；對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，暫停或者撤銷基金從業資(zī)格，并處三萬元以上三十萬元以下(xià)罰款。
第一(yī)百二十三條 基金管理人、基金托管人及其董事、監事、高級管理人員(yuán)和其他從業人員(yuán)有本法第二十條所列行爲之一(yī)的，責令改正，沒收違法所得，并處違法所得一(yī)倍以上五倍以下(xià)罰款；沒有違法所得或者違法所得不足一(yī)百萬元的，并處十萬元以上一(yī)百萬元以下(xià)罰款；基金管理人、基金托管人有上述行爲的，還應當對其直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，暫停或者撤銷基金從業資(zī)格，并處三萬元以上三十萬元以下(xià)罰款。
基金管理人、基金托管人及其董事、監事、高級管理人員(yuán)和其他從業人員(yuán)侵占、挪用基金财産而取得的财産和收益，歸入基金财産。但是，法律、行政法規另有規定的，依照其規定。
第一(yī)百二十四條 基金管理人的股東、實際控制人違反本法第二十三條規定的，責令改正，沒收違法所得，并處違法所得一(yī)倍以上五倍以下(xià)罰款；沒有違法所得或者違法所得不足一(yī)百萬元的，并處十萬元以上一(yī)百萬元以下(xià)罰款；對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，暫停或者撤銷基金或證券從業資(zī)格，并處三萬元以上三十萬元以下(xià)罰款。
第一(yī)百二十五條 未經核準，擅自從事基金托管業務的，責令停止，沒收違法所得，并處違法所得一(yī)倍以上五倍以下(xià)罰款；沒有違法所得或者違法所得不足一(yī)百萬元的，并處十萬元以上一(yī)百萬元以下(xià)罰款；對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，并處三萬元以上三十萬元以下(xià)罰款。
第一(yī)百二十六條 基金管理人、基金托管人違反本法規定，相互出資(zī)或者持有股份的，責令改正，可以處十萬元以下(xià)罰款。
第一(yī)百二十七條 違反本法規定，擅自公開(kāi)或者變相公開(kāi)募集基金的，責令停止，返還所募資(zī)金和加計的銀行同期存款利息，沒收違法所得，并處所募資(zī)金金額百分(fēn)之一(yī)以上百分(fēn)之五以下(xià)罰款。對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，并處五萬元以上五十萬元以下(xià)罰款。
第一(yī)百二十八條 違反本法第五十九條規定，動用募集的資(zī)金的，責令返還，沒收違法所得，并處違法所得一(yī)倍以上五倍以下(xià)罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，并處五萬元以上五十萬元以下(xià)罰款；對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，并處三萬元以上三十萬元以下(xià)罰款。
第一(yī)百二十九條 基金管理人、基金托管人有本法第七十三條第一(yī)款第一(yī)項至第五項和第七項所列行爲之一(yī)，或者違反本法第七十三條第二款規定的，責令改正，處十萬元以上一(yī)百萬元以下(xià)罰款；對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，暫停或者撤銷基金從業資(zī)格，并處三萬元以上三十萬元以下(xià)罰款。
基金管理人、基金托管人有前款行爲，運用基金财産而取得的财産和收益，歸入基金财産。但是，法律、行政法規另有規定的，依照其規定。
第一(yī)百三十條 基金管理人、基金托管人有本法第七十三條第一(yī)款第六項規定行爲的，除依照《中(zhōng)華人民共和國證券法》的有關規定處罰外(wài)，對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)暫停或者撤銷基金從業資(zī)格。
第一(yī)百三十一(yī)條 基金信息披露義務人不依法披露基金信息或者披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大(dà)遺漏的，責令改正，沒收違法所得，并處十萬元以上一(yī)百萬元以下(xià)罰款；對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，暫停或者撤銷基金從業資(zī)格，并處三萬元以上三十萬元以下(xià)罰款。
第一(yī)百三十二條 基金管理人或者基金托管人不按照規定召集基金份額持有人大(dà)會的，責令改正，可以處五萬元以下(xià)罰款；對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，暫停或者撤銷基金從業資(zī)格。
第一(yī)百三十三條 違反本法規定，未經登記，使用“基金”或者“基金管理”字樣或者近似名稱進行證券投資(zī)活動的，沒收違法所得，并處違法所得一(yī)倍以上五倍以下(xià)罰款；沒有違法所得或者違法所得不足一(yī)百萬元的，并處十萬元以上一(yī)百萬元以下(xià)罰款。對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，并處三萬元以上三十萬元以下(xià)罰款。
第一(yī)百三十四條 違反本法規定，非公開(kāi)募集基金募集完畢，基金管理人未備案的，處十萬元以上三十萬元以下(xià)罰款。對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，并處三萬元以上十萬元以下(xià)罰款。
第一(yī)百三十五條 違反本法規定，向合格投資(zī)者之外(wài)的單位或者個人非公開(kāi)募集資(zī)金或者轉讓基金份額的，沒收違法所得，并處違法所得一(yī)倍以上五倍以下(xià)罰款；沒有違法所得或者違法所得不足一(yī)百萬元的，并處十萬元以上一(yī)百萬元以下(xià)罰款。對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，并處三萬元以上三十萬元以下(xià)罰款。
第一(yī)百三十六條 違反本法規定，擅自從事公開(kāi)募集基金的基金服務業務的，責令改正，沒收違法所得，并處違法所得一(yī)倍以上五倍以下(xià)罰款；沒有違法所得或者違法所得不足三十萬元的，并處十萬元以上三十萬元以下(xià)罰款。對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，并處三萬元以上十萬元以下(xià)罰款。
第一(yī)百三十七條 基金銷售機構未向投資(zī)人充分(fēn)揭示投資(zī)風險并誤導其購買與其風險承擔能力不相當的基金産品的，處十萬元以上三十萬元以下(xià)罰款；情節嚴重的，責令其停止基金服務業務。對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，撤銷基金從業資(zī)格，并處三萬元以上十萬元以下(xià)罰款。
第一(yī)百三十八條 基金銷售支付機構未按照規定劃付基金銷售結算資(zī)金的，處十萬元以上三十萬元以下(xià)罰款；情節嚴重的，責令其停止基金服務業務。對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，撤銷基金從業資(zī)格，并處三萬元以上十萬元以下(xià)罰款。
第一(yī)百三十九條 挪用基金銷售結算資(zī)金或者基金份額的，責令改正，沒收違法所得，并處違法所得一(yī)倍以上五倍以下(xià)罰款；沒有違法所得或者違法所得不足一(yī)百萬元的，并處十萬元以上一(yī)百萬元以下(xià)罰款。對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，并處三萬元以上三十萬元以下(xià)罰款。
第一(yī)百四十條 基金份額登記機構未妥善保存或者備份基金份額登記數據的，責令改正，給予警告，并處十萬元以上三十萬元以下(xià)罰款；情節嚴重的，責令其停止基金服務業務。對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，撤銷基金從業資(zī)格，并處三萬元以上十萬元以下(xià)罰款。
基金份額登記機構隐匿、僞造、篡改、毀損基金份額登記數據的，責令改正，處十萬元以上一(yī)百萬元以下(xià)罰款，并責令其停止基金服務業務。對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，撤銷基金從業資(zī)格，并處三萬元以上三十萬元以下(xià)罰款。
第一(yī)百四十一(yī)條 基金投資(zī)顧問機構、基金評價機構及其從業人員(yuán)違反本法規定開(kāi)展投資(zī)顧問、基金評價服務的，處十萬元以上三十萬元以下(xià)罰款；情節嚴重的，責令其停止基金服務業務。對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，撤銷基金從業資(zī)格，并處三萬元以上十萬元以下(xià)罰款。
第一(yī)百四十二條 信息技術系統服務機構未按照規定向國務院證券監督管理機構提供相關信息技術系統資(zī)料，或者提供的信息技術系統資(zī)料虛假、有重大(dà)遺漏的，責令改正，處三萬元以上十萬元以下(xià)罰款。對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，并處一(yī)萬元以上三萬元以下(xià)罰款。
第一(yī)百四十三條 會計師事務所、律師事務所未勤勉盡責，所出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大(dà)遺漏的，責令改正，沒收業務收入，暫停或者撤銷相關業務許可，并處業務收入一(yī)倍以上五倍以下(xià)罰款。對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，并處三萬元以上十萬元以下(xià)罰款。
第一(yī)百四十四條 基金服務機構未建立應急等風險管理制度和災難備份系統，或者洩露與基金份額持有人、基金投資(zī)運作相關的非公開(kāi)信息的，處十萬元以上三十萬元以下(xià)罰款；情節嚴重的，責令其停止基金服務業務。對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，撤銷基金從業資(zī)格，并處三萬元以上十萬元以下(xià)罰款。
第一(yī)百四十五條 違反本法規定，給基金财産、基金份額持有人或者投資(zī)人造成損害的，依法承擔賠償責任。
基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中(zhōng)，違反本法規定或者基金合同約定，給基金财産或者基金份額持有人造成損害的，應當分(fēn)别對各自的行爲依法承擔賠償責任；因共同行爲給基金财産或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。
第一(yī)百四十六條 證券監督管理機構工(gōng)作人員(yuán)玩忽職守、濫用職權、徇私舞弊或者利用職務上的便利索取或者收受他人财物(wù)的，依法給予行政處分(fēn)。
第一(yī)百四十七條 拒絕、阻礙證券監督管理機構及其工(gōng)作人員(yuán)依法行使監督檢查、調查職權未使用暴力、威脅方法的，依法給予治安管理處罰。
第一(yī)百四十八條 違反法律、行政法規或者國務院證券監督管理機構的有關規定，情節嚴重的，國務院證券監督管理機構可以對有關責任人員(yuán)采取證券市場禁入的措施。
第一(yī)百四十九條 違反本法規定，構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第一(yī)百五十條 違反本法規定，應當承擔民事賠償責任和繳納罰款、罰金，其财産不足以同時支付時，先承擔民事賠償責任。
第一(yī)百五十一(yī)條 依照本法規定，基金管理人、基金托管人、基金服務機構應當承擔的民事賠償責任和繳納的罰款、罰金，由基金管理人、基金托管人、基金服務機構以其固有财産承擔。
依法收繳的罰款、罰金和沒收的違法所得，應當全部上繳國庫。
第十五章 附則
第一(yī)百五十二條 在中(zhōng)華人民共和國境内募集投資(zī)境外(wài)證券的基金，以及合格境外(wài)投資(zī)者在境内進行證券投資(zī)，應當經國務院證券監督管理機構批準，具體(tǐ)辦法由國務院證券監督管理機構會同國務院有關部門規定，報國務院批準。
第一(yī)百五十三條 公開(kāi)或者非公開(kāi)募集資(zī)金，以進行證券投資(zī)活動爲目的設立的公司或者合夥企業，資(zī)産由基金管理人或者普通合夥人管理的，其證券投資(zī)活動适用本法。
第一(yī)百五十四條 本法自2013年6月1日起施行。
中(zhōng)華人民共和國中(zhōng)國人民銀行法
（1995年3月18日第八屆全國人民代表大(dà)會第三次會議通過根據2003年12月27日第十屆全國人民代表大(dà)會常務委員(yuán)會第六次會議《關于修改〈中(zhōng)華人民共和國中(zhōng)國人民銀行法〉的決定》修正）
目 錄
第一(yī)章 總則
第二章 組織機構
第三章 人民币
第四章 業務
第五章 金融監督管理
第六章 财務會計
第七章 法律責任
第八章 附則
第一(yī)章 總則
第一(yī)條爲了确立中(zhōng)國人民銀行的地位，明确其職責，保證國家貨币政策的正确制定和執行，建立和完善中(zhōng)央銀行宏觀調控體(tǐ)系，維護金融穩定，制定本法。
第二條中(zhōng)國人民銀行是中(zhōng)華人民共和國的中(zhōng)央銀行。
中(zhōng)國人民銀行在國務院領導下(xià)，制定和執行貨币政策，防範和化解金融風險，維護金融穩定。
第三條貨币政策目标是保持貨币币值的穩定，并以此促進經濟增長。
第四條中(zhōng)國人民銀行履行下(xià)列職責：
（一(yī)）發布與履行其職責有關的命令和規章；
（二）依法制定和執行貨币政策；
（三）發行人民币，管理人民币流通；
（四）監督管理銀行間同業拆借市場和銀行間債券市場；
（五）實施外(wài)彙管理，監督管理銀行間外(wài)彙市場；
（六）監督管理黃金市場；
（七）持有、管理、經營國家外(wài)彙儲備、黃金儲備；
（八）經理國庫；
（九）維護支付、清算系統的正常運行；
（十）指導、部署金融業反洗錢工(gōng)作，負責反洗錢的資(zī)金監測；
（十一(yī)）負責金融業的統計、調查、分(fēn)析和預測；
（十二）作爲國家的中(zhōng)央銀行，從事有關的國際金融活動；
（十三）國務院規定的其他職責。
中(zhōng)國人民銀行爲執行貨币政策，可以依照本法第四章的有關規定從事金融業務活動。
第五條中(zhōng)國人民銀行就年度貨币供應量、利率、彙率和國務院規定的其他重要事項作出的決定，報國務院批準後執行。
中(zhōng)國人民銀行就前款規定以外(wài)的其他有關貨币政策事項作出決定後，即予執行，并報國務院備案。
第六條中(zhōng)國人民銀行應當向全國人民代表大(dà)會常務委員(yuán)會提出有關貨币政策情況和金融業運行情況的工(gōng)作報告。
第七條中(zhōng)國人民銀行在國務院領導下(xià)依法獨立執行貨币政策，履行職責，開(kāi)展業務，不受地方政府、各級政府部門、社會團體(tǐ)和個人的幹涉。
第八條中(zhōng)國人民銀行的全部資(zī)本由國家出資(zī)，屬于國家所有。
第九條國務院建立金融監督管理協調機制，具體(tǐ)辦法由國務院規定。
第二章 組織機構
第十條中(zhōng)國人民銀行設行長一(yī)人，副行長若幹人。
中(zhōng)國人民銀行行長的人選，根據國務院總理的提名，由全國人民代表大(dà)會決定；全國人民代表大(dà)會閉會期間，由全國人民代表大(dà)會常務委員(yuán)會決定，由中(zhōng)華人民共和國主席任免。中(zhōng)國人民銀行副行長由國務院總理任免。
第十一(yī)條中(zhōng)國人民銀行實行行長負責制。行長領導中(zhōng)國人民銀行的工(gōng)作，副行長協助行長工(gōng)作。
第十二條中(zhōng)國人民銀行設立貨币政策委員(yuán)會。貨币政策委員(yuán)會的職責、組成和工(gōng)作程序，由國務院規定，報全國人民代表大(dà)會常務委員(yuán)會備案。
中(zhōng)國人民銀行貨币政策委員(yuán)會應當在國家宏觀調控、貨币政策制定和調整中(zhōng)，發揮重要作用。
第十三條中(zhōng)國人民銀行根據履行職責的需要設立分(fēn)支機構，作爲中(zhōng)國人民銀行的派出機構。中(zhōng)國人民銀行對分(fēn)支機構實行統一(yī)領導和管理。
中(zhōng)國人民銀行的分(fēn)支機構根據中(zhōng)國人民銀行的授權，維護本轄區的金融穩定，承辦有關業務。
第十四條中(zhōng)國人民銀行的行長、副行長及其他工(gōng)作人員(yuán)應當恪盡職守，不得濫用職權、徇私舞弊，不得在任何金融機構、企業、基金會兼職。
第十五條中(zhōng)國人民銀行的行長、副行長及其他工(gōng)作人員(yuán)，應當依法保守國家秘密，并有責任爲與履行其職責有關的金融機構及當事人保守秘密。
第三章 人民币
第十六條中(zhōng)華人民共和國的法定貨币是人民币。以人民币支付中(zhōng)華人民共和國境内的一(yī)切公共的和私人的債務，任何單位和個人不得拒收。
第十七條人民币的單位爲元，人民币輔币單位爲角、分(fēn)。
第十八條人民币由中(zhōng)國人民銀行統一(yī)印制、發行。
中(zhōng)國人民銀行發行新版人民币，應當将發行時間、面額、圖案、式樣、規格予以公告。
第十九條禁止僞造、變造人民币。禁止出售、購買僞造、變造的人民币。禁止運輸、持有、使用僞造、變造的人民币。禁止故意毀損人民币。禁止在宣傳品、出版物(wù)或者其他商(shāng)品上非法使用人民币圖樣。
第二十條任何單位和個人不得印制、發售代币票(piào)券，以代替人民币在市場上流通。
第二十一(yī)條殘缺、污損的人民币，按照中(zhōng)國人民銀行的規定兌換，并由中(zhōng)國人民銀行負責收回、銷毀。
第二十二條中(zhōng)國人民銀行設立人民币發行庫，在其分(fēn)支機構設立分(fēn)支庫。分(fēn)支庫調撥人民币發行基金，應當按照上級庫的調撥命令辦理。任何單位和個人不得違反規定，動用發行基金。
第四章 業務
第二十三條中(zhōng)國人民銀行爲執行貨币政策，可以運用下(xià)列貨币政策工(gōng)具：
（一(yī)）要求銀行業金融機構按照規定的比例交存存款準備金；
（二）确定中(zhōng)央銀行基準利率；
（三）爲在中(zhōng)國人民銀行開(kāi)立賬戶的銀行業金融機構辦理再貼現；
（四）向商(shāng)業銀行提供貸款；
（五）在公開(kāi)市場上買賣國債、其他政府債券和金融債券及外(wài)彙；
（六）國務院确定的其他貨币政策工(gōng)具。
中(zhōng)國人民銀行爲執行貨币政策，運用前款所列貨币政策工(gōng)具時，可以規定具體(tǐ)的條件和程序。
第二十四條中(zhōng)國人民銀行依照法律、行政法規的規定經理國庫。
第二十五條中(zhōng)國人民銀行可以代理國務院财政部門向各金融機構組織發行、兌付國債和其他政府債券。
第二十六條中(zhōng)國人民銀行可以根據需要，爲銀行業金融機構開(kāi)立賬戶，但不得對銀行業金融機構的賬戶透支。
第二十七條中(zhōng)國人民銀行應當組織或者協助組織銀行業金融機構相互之間的清算系統，協調銀行業金融機構相互之間的清算事項，提供清算服務。具體(tǐ)辦法由中(zhōng)國人民銀行制定。
中(zhōng)國人民銀行會同國務院銀行業監督管理機構制定支付結算規則。
第二十八條中(zhōng)國人民銀行根據執行貨币政策的需要，可以決定對商(shāng)業銀行貸款的數額、期限、利率和方式，但貸款的期限不得超過一(yī)年。
第二十九條中(zhōng)國人民銀行不得對政府财政透支，不得直接認購、包銷國債和其他政府債券。
第三十條中(zhōng)國人民銀行不得向地方政府、各級政府部門提供貸款，不得向非銀行金融機構以及其他單位和個人提供貸款，但國務院決定中(zhōng)國人民銀行可以向特定的非銀行金融機構提供貸款的除外(wài)。
中(zhōng)國人民銀行不得向任何單位和個人提供擔保。
第五章 金融監督管理
第三十一(yī)條中(zhōng)國人民銀行依法監測金融市場的運行情況，對金融市場實施宏觀調控，促進其協調發展。
第三十二條中(zhōng)國人民銀行有權對金融機構以及其他單位和個人的下(xià)列行爲進行檢查監督：
（一(yī)）執行有關存款準備金管理規定的行爲；
（二）與中(zhōng)國人民銀行特種貸款有關的行爲；
（三）執行有關人民币管理規定的行爲；
（四）執行有關銀行間同業拆借市場、銀行間債券市場管理規定的行爲；
（五）執行有關外(wài)彙管理規定的行爲；
（六）執行有關黃金管理規定的行爲；
（七）代理中(zhōng)國人民銀行經理國庫的行爲；
（八）執行有關清算管理規定的行爲；
（九）執行有關反洗錢規定的行爲。
前款所稱中(zhōng)國人民銀行特種貸款，是指國務院決定的由中(zhōng)國人民銀行向金融機構發放(fàng)的用于特定目的的貸款。
第三十三條中(zhōng)國人民銀行根據執行貨币政策和維護金融穩定的需要，可以建議國務院銀行業監督管理機構對銀行業金融機構進行檢查監督。國務院銀行業監督管理機構應當自收到建議之日起三十日内予以回複。
第三十四條當銀行業金融機構出現支付困難，可能引發金融風險時，爲了維護金融穩定，中(zhōng)國人民銀行經國務院批準，有權對銀行業金融機構進行檢查監督。
第三十五條中(zhōng)國人民銀行根據履行職責的需要，有權要求銀行業金融機構報送必要的資(zī)産負債表、利潤表以及其他财務會計、統計報表和資(zī)料。
中(zhōng)國人民銀行應當和國務院銀行業監督管理機構、國務院其他金融監督管理機構建立監督管理信息共享機制。
第三十六條中(zhōng)國人民銀行負責統一(yī)編制全國金融統計數據、報表，并按照國家有關規定予以公布。
第三十七條中(zhōng)國人民銀行應當建立、健全本系統的稽核、檢查制度，加強内部的監督管理。
第六章 财務會計
第三十八條中(zhōng)國人民銀行實行獨立的财務預算管理制度。
中(zhōng)國人民銀行的預算經國務院财政部門審核後，納入中(zhōng)央預算，接受國務院财政部門的預算執行監督。
第三十九條中(zhōng)國人民銀行每一(yī)會計年度的收入減除該年度支出，并按照國務院财政部門核定的比例提取總準備金後的淨利潤，全部上繳中(zhōng)央财政。
中(zhōng)國人民銀行的虧損由中(zhōng)央财政撥款彌補。
第四十條中(zhōng)國人民銀行的财務收支和會計事務，應當執行法律、行政法規和國家統一(yī)的财務、會計制度，接受國務院審計機關和财政部門依法分(fēn)别進行的審計和監督。
第四十一(yī)條中(zhōng)國人民銀行應當于每一(yī)會計年度結束後的三個月内，編制資(zī)産負債表、損益表和相關的财務會計報表，并編制年度報告，按照國家有關規定予以公布。
中(zhōng)國人民銀行的會計年度自公曆１月１日起至１２月３１日止。
第七章 法律責任
第四十二條僞造、變造人民币，出售僞造、變造的人民币，或者明知(zhī)是僞造、變造的人民币而運輸，構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，由公安機關處十五日以下(xià)拘留、一(yī)萬元以下(xià)罰款。
第四十三條購買僞造、變造的人民币或者明知(zhī)是僞造、變造的人民币而持有、使用，構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，由公安機關處十五日以下(xià)拘留、一(yī)萬元以下(xià)罰款。
第四十四條在宣傳品、出版物(wù)或者其他商(shāng)品上非法使用人民币圖樣的，中(zhōng)國人民銀行應當責令改正，并銷毀非法使用的人民币圖樣，沒收違法所得，并處五萬元以下(xià)罰款。
第四十五條印制、發售代币票(piào)券，以代替人民币在市場上流通的，中(zhōng)國人民銀行應當責令停止違法行爲，并處二十萬元以下(xià)罰款。
第四十六條本法第三十二條所列行爲違反有關規定，有關法律、行政法規有處罰規定的，依照其規定給予處罰；有關法律、行政法規未作處罰規定的，由中(zhōng)國人民銀行區别不同情形給予警告，沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一(yī)倍以上五倍以下(xià)罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下(xià)罰款；對負有直接責任的董事、高級管理人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，處五萬元以上五十萬元以下(xià)罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第四十七條當事人對行政處罰不服的，可以依照《中(zhōng)華人民共和國行政訴訟法》的規定提起行政訴訟。
第四十八條中(zhōng)國人民銀行有下(xià)列行爲之一(yī)的，對負有直接責任的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)，依法給予行政處分(fēn)；構成犯罪的，依法追究刑事責任：
（一(yī)）違反本法第三十條第一(yī)款的規定提供貸款的；
（二）對單位和個人提供擔保的；
（三）擅自動用發行基金的。
有前款所列行爲之一(yī)，造成損失的，負有直接責任的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)應當承擔部分(fēn)或者全部賠償責任。
第四十九條地方政府、各級政府部門、社會團體(tǐ)和個人強令中(zhōng)國人民銀行及其工(gōng)作人員(yuán)違反本法第三十條的規定提供貸款或者擔保的，對負有直接責任的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)，依法給予行政處分(fēn)；構成犯罪的，依法追究刑事責任；造成損失的，應當承擔部分(fēn)或者全部賠償責任。
第五十條中(zhōng)國人民銀行的工(gōng)作人員(yuán)洩露國家秘密或者所知(zhī)悉的商(shāng)業秘密，構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，依法給予行政處分(fēn)。
第五十一(yī)條中(zhōng)國人民銀行的工(gōng)作人員(yuán)貪污受賄、徇私舞弊、濫用職權、玩忽職守，構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，依法給予行政處分(fēn)。
第八章 附則
第五十二條本法所稱銀行業金融機構，是指在中(zhōng)華人民共和國境内設立的商(shāng)業銀行、城市信用合作社、農村(cūn)信用合作社等吸收公衆存款的金融機構以及政策性銀行。
在中(zhōng)華人民共和國境内設立的金融資(zī)産管理公司、信托投資(zī)公司、财務公司、金融租賃公司以及經國務院銀行業監督管理機構批準設立的其他金融機構，适用本法對銀行業金融機構的規定。
第五十三條本法自公布之日起施行。
中(zhōng)華人民共和國證券投資(zī)基金法
（2003年10月28日第十屆全國人民代表大(dà)會常務委員(yuán)會第五次會議通過）
第一(yī)章 總 則
第二章 基金管理人
第三章 基金托管人
第四章 基金的募集
第五章 基金份額的交易
第六章 基金份額的申購與贖回
第七章 基金的運作與信息披露
第八章 基金合同的變更、終止與基金财産清算
第九章 基金份額持有人
第十章 監督管理
第十一(yī)章 法律責任
第十二章 附 則
第一(yī)章 總 則
第一(yī)條 爲了規範證券投資(zī)基金活動，保護投資(zī)人及相關當事人的合法權益，促進證券投資(zī)基金和證券市場的健康發展，制定本法。
第二條 在中(zhōng)華人民共和國境内，通過公開(kāi)發售基金份額募集證券投資(zī)基金（以下(xià)簡稱基金），由基金管理人管理，基金托管人托管，爲基金份額持有人的利益，以資(zī)産組合方式進行證券投資(zī)活動，适用本法；本法未規定的，适用《中(zhōng)華人民共和國信托法》、《中(zhōng)華人民共和國證券法》和其他有關法律、行政法規的規定。
第三條 基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的權利、義務，依照本法在基金合同中(zhōng)約定。
基金管理人、基金托管人依照本法和基金合同的約定，履行受托職責。基金份額持有人按其所持基金份額享受收益和承擔風險。
第四條 從事證券投資(zī)基金活動，應當遵循自願、公平、誠實信用的原則，不得損害國家利益和社會公共利益。
第五條 基金合同應當約定基金運作方式。基金運作方式可以采用封閉式、開(kāi)放(fàng)式或者其他方式。
采用封閉式運作方式的基金（以下(xià)簡稱封閉式基金），是指經核準的基金份額總額在基金合同期限内固定不變，基金份額可以在依法設立的證券交易場所交易，但基金份額持有人不得申請贖回的基金。
采用開(kāi)放(fàng)式運作方式的基金（以下(xià)簡稱開(kāi)放(fàng)式基金），是指基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回的基金。
采用其他運作方式的基金的基金份額發售、交易、申購、贖回的辦法，由國務院另行規定。
第六條 基金财産獨立于基金管理人、基金托管人的固有财産。基金管理人、基金托管人不得将基金财産歸入其固有财産。
基金管理人、基金托管人因基金财産的管理、運用或者其他情形而取得的财産和收益，歸入基金财産。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破産等原因進行清算的，基金财産不屬于其清算财産。
第七條 基金财産的債權，不得與基金管理人、基金托管人固有财産的債務相抵銷；不同基金财産的債權債務，不得相互抵銷。
第八條 非因基金财産本身承擔的債務，不得對基金财産強制執行。
第九條 基金管理人、基金托管人管理、運用基金财産，應當恪盡職守，履行誠實信用、謹慎勤勉的義務。
基金從業人員(yuán)應當依法取得基金從業資(zī)格，遵守法律、行政法規，恪守職業道德和行爲規範。
第十條 基金管理人、基金托管人和基金份額發售機構，可以成立同業協會，加強行業自律，協調行業關系，提供行業服務，促進行業發展。
第十一(yī)條 國務院證券監督管理機構依法對證券投資(zī)基金活動實施監督管理。
第二章 基金管理人
第十二條 基金管理人由依法設立的基金管理公司擔任。
擔任基金管理人，應當經國務院證券監督管理機構核準。
第十三條 設立基金管理公司，應當具備下(xià)列條件，并經國務院證券監督管理機構批準：
（一(yī)）有符合本法和《中(zhōng)華人民共和國公司法》規定的章程；
（二）注冊資(zī)本不低于一(yī)億元人民币，且必須爲實繳貨币資(zī)本；
（三）主要股東具有從事證券經營、證券投資(zī)咨詢、信托資(zī)産管理或者其他金融資(zī)産管理的較好的經營業績和良好的社會信譽，最近三年沒有違法記錄，注冊資(zī)本不低于三億元人民币；
（四）取得基金從業資(zī)格的人員(yuán)達到法定人數；
（五）有符合要求的營業場所、安全防範設施和與基金管理業務有關的其他設施；
（六）有完善的内部稽核監控制度和風險控制制度；
（七）法律、行政法規規定的和經國務院批準的國務院證券監督管理機構規定的其他條件。
第十四條 國務院證券監督管理機構應當自受理基金管理公司設立申請之日起六個月内依照本法第十三條規定的條件和審慎監管原則進行審查，作出批準或者不予批準的決定，并通知(zhī)申請人；不予批準的，應當說明理由。
基金管理公司設立分(fēn)支機構、修改章程或者變更其他重大(dà)事項，應當報經國務院證券監督管理機構批準。國務院證券監督管理機構應當自受理申請之日起六十日内作出批準或者不予批準的決定，并通知(zhī)申請人；不予批準的，應當說明理由。
第十五條 下(xià)列人員(yuán)不得擔任基金管理人的基金從業人員(yuán)：
（一(yī)）因犯有貪污賄賂、渎職、侵犯财産罪或者破壞社會主義市場經濟秩序罪，被判處刑罰的；
（二）對所任職的公司、企業因經營不善破産清算或者因違法被吊銷營業執照負有個人責任的董事、監事、廠長、經理及其他高級管理人員(yuán)，自該公司、企業破産清算終結或者被吊銷營業執照之日起未逾五年的；
（三）個人所負債務數額較大(dà)，到期未清償的；
（四）因違法行爲被開(kāi)除的基金管理人、基金托管人、證券交易所、證券公司、證券登記結算機構、期貨交易所、期貨經紀公司及其他機構的從業人員(yuán)和國家機關工(gōng)作人員(yuán)；
（五）因違法行爲被吊銷執業證書(shū)或者被取消資(zī)格的律師、注冊會計師和資(zī)産評估機構、驗證機構的從業人員(yuán)、投資(zī)咨詢從業人員(yuán)；
（六）法律、行政法規規定不得從事基金業務的其他人員(yuán)。
第十六條 基金管理人的經理和其他高級管理人員(yuán)，應當熟悉證券投資(zī)方面的法律、行政法規，具有基金從業資(zī)格和三年以上與其所任職務相關的工(gōng)作經曆。
第十七條 基金管理人的經理和其他高級管理人員(yuán)的選任或者改任，應當報經國務院證券監督管理機構依照本法和其他有關法律、行政法規規定的任職條件進行審核。
第十八條 基金管理人的董事、監事、經理和其他從業人員(yuán)，不得擔任基金托管人或者其他基金管理人的任何職務，不得從事損害基金财産和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。
第十九條 基金管理人應當履行下(xià)列職責：
（一(yī)）依法募集基金，辦理或者委托經國務院證券監督管理機構認定的其他機構代爲辦理基金份額的發售、申購、贖回和登記事宜；
（二）辦理基金備案手續；
（三）對所管理的不同基金财産分(fēn)别管理、分(fēn)别記賬，進行證券投資(zī)；
（四）按照基金合同的約定确定基金收益分(fēn)配方案，及時向基金份額持有人分(fēn)配收益；
（五）進行基金會計核算并編制基金财務會計報告；
（六）編制中(zhōng)期和年度基金報告；
（七）計算并公告基金資(zī)産淨值，确定基金份額申購、贖回價格；
（八）辦理與基金财産管理業務活動有關的信息披露事項；
（九）召集基金份額持有人大(dà)會；
（十）保存基金财産管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資(zī)料；
（十一(yī)）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施其他法律行爲；
（十二）國務院證券監督管理機構規定的其他職責。
第二十條 基金管理人不得有下(xià)列行爲：
（一(yī)）将其固有财産或者他人财産混同于基金财産從事證券投資(zī)；
（二）不公平地對待其管理的不同基金财産；
（三）利用基金财産爲基金份額持有人以外(wài)的第三人牟取利益；
（四）向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損失；
（五）依照法律、行政法規有關規定，由國務院證券監督管理機構規定禁止的其他行爲。
第二十一(yī)條 國務院證券監督管理機構對有下(xià)列情形之一(yī)的基金管理人，依據職權責令整頓，或者取消基金管理資(zī)格：
（一(yī)）有重大(dà)違法違規行爲；
（二）不再具備本法第十三條規定的條件；
（三）法律、行政法規規定的其他情形。
第二十二條 有下(xià)列情形之一(yī)的，基金管理人職責終止：
（一(yī)）被依法取消基金管理資(zī)格；
（二）被基金份額持有人大(dà)會解任；
（三）依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破産；
（四）基金合同約定的其他情形。
第二十三條 基金管理人職責終止的，基金份額持有人大(dà)會應當在六個月内選任新基金管理人；新基金管理人産生(shēng)前，由國務院證券監督管理機構指定臨時基金管理人。
基金管理人職責終止的，應當妥善保管基金管理業務資(zī)料，及時辦理基金管理業務的移交手續，新基金管理人或者臨時基金管理人應當及時接收。
第二十四條 基金管理人職責終止的，應當按照規定聘請會計師事務所對基金财産進行審計，并将審計結果予以公告，同時報國務院證券監督管理機構備案。
第三章 基金托管人
第二十五條 基金托管人由依法設立并取得基金托管資(zī)格的商(shāng)業銀行擔任。
第二十六條 申請取得基金托管資(zī)格，應當具備下(xià)列條件，并經國務院證券監督管理機構和國務院銀行業監督管理機構核準：
（一(yī)）淨資(zī)産和資(zī)本充足率符合有關規定；
（二）設有專門的基金托管部門；
（三）取得基金從業資(zī)格的專職人員(yuán)達到法定人數；
（四）有安全保管基金财産的條件；
（五）有安全高效的清算、交割系統；
（六）有符合要求的營業場所、安全防範設施和與基金托管業務有關的其他設施；
（七）有完善的内部稽核監控制度和風險控制制度；
（八）法律、行政法規規定的和經國務院批準的國務院證券監督管理機構、國務院銀行業監督管理機構規定的其他條件。
第二十七條 本法第十五條、第十八條的規定，适用于基金托管人的專門基金托管部門的從業人員(yuán)。
本法第十六條、第十七條的規定，适用于基金托管人的專門基金托管部門的經理和其他高級管理人員(yuán)。
第二十八條 基金托管人與基金管理人不得爲同一(yī)人，不得相互出資(zī)或者持有股份。
第二十九條 基金托管人應當履行下(xià)列職責：
（一(yī)）安全保管基金财産；
（二）按照規定開(kāi)設基金财産的資(zī)金賬戶和證券賬戶；
（三）對所托管的不同基金财産分(fēn)别設置賬戶，确保基金财産的完整與獨立；
（四）保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資(zī)料；
（五）按照基金合同的約定，根據基金管理人的投資(zī)指令，及時辦理清算、交割事宜；
（六）辦理與基金托管業務活動有關的信息披露事項；
（七）對基金财務會計報告、中(zhōng)期和年度基金報告出具意見；
（八）複核、審查基金管理人計算的基金資(zī)産淨值和基金份額申購、贖回價格；
（九）按照規定召集基金份額持有人大(dà)會；
（十）按照規定監督基金管理人的投資(zī)運作；
（十一(yī)）國務院證券監督管理機構規定的其他職責。
第三十條 基金托管人發現基金管理人的投資(zī)指令違反法律、行政法規和其他有關規定，或者違反基金合同約定的，應當拒絕執行，立即通知(zhī)基金管理人，并及時向國務院證券監督管理機構報告。
基金托管人發現基金管理人依據交易程序已經生(shēng)效的投資(zī)指令違反法律、行政法規和其他有關規定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知(zhī)基金管理人，并及時向國務院證券監督管理機構報告。
第三十一(yī)條 本法第二十條的規定，适用于基金托管人。
第三十二條 國務院證券監督管理機構和國務院銀行業監督管理機構對有下(xià)列情形之一(yī)的基金托管人，依據職權責令整頓，或者取消基金托管資(zī)格：
（一(yī)）有重大(dà)違法違規行爲；
（二）不再具備本法第二十六條規定的條件；
（三）法律、行政法規規定的其他情形。
第三十三條 有下(xià)列情形之一(yī)的，基金托管人職責終止：
（一(yī)）被依法取消基金托管資(zī)格；
（二）被基金份額持有人大(dà)會解任；
（三）依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破産；
（四）基金合同約定的其他情形。
第三十四條 基金托管人職責終止的，基金份額持有人大(dà)會應當在六個月内選任新基金托管人；新基金托管人産生(shēng)前，由國務院證券監督管理機構指定臨時基金托管人。
基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金财産和基金托管業務資(zī)料，及時辦理基金财産和基金托管業務的移交手續，新基金托管人或者臨時基金托管人應當及時接收。
第三十五條 基金托管人職責終止的，應當按照規定聘請會計師事務所對基金财産進行審計，并将審計結果予以公告，同時報國務院證券監督管理機構備案。
第四章 基金的募集
第三十六條 基金管理人依照本法發售基金份額，募集基金，應當向國務院證券監督管理機構提交下(xià)列文件，并經國務院證券監督管理機構核準：
（一(yī)）申請報告；
（二）基金合同草案；
（三）基金托管協議草案；
（四）招募說明書(shū)草案；
（五）基金管理人和基金托管人的資(zī)格證明文件；
（六）經會計師事務所審計的基金管理人和基金托管人最近三年或者成立以來的财務會計報告；
（七）律師事務所出具的法律意見書(shū)；
（八）國務院證券監督管理機構規定提交的其他文件。
第三十七條 基金合同應當包括下(xià)列内容：
（一(yī)）募集基金的目的和基金名稱；
（二）基金管理人、基金托管人的名稱和住所；
（三）基金運作方式；
（四）封閉式基金的基金份額總額和基金合同期限，或者開(kāi)放(fàng)式基金的最低募集份額總額；
（五）确定基金份額發售日期、價格和費(fèi)用的原則；
（六）基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利、義務；
（七）基金份額持有人大(dà)會召集、議事及表決的程序和規則；
（八）基金份額發售、交易、申購、贖回的程序、時間、地點、費(fèi)用計算方式，以及給付贖回款項的時間和方式；
（九）基金收益分(fēn)配原則、執行方式；
（十）作爲基金管理人、基金托管人報酬的管理費(fèi)、托管費(fèi)的提取、支付方式與比例；
（十一(yī)）與基金财産管理、運用有關的其他費(fèi)用的提取、支付方式；
（十二）基金财産的投資(zī)方向和投資(zī)限制；
（十三）基金資(zī)産淨值的計算方法和公告方式；
（十四）基金募集未達到法定要求的處理方式；
（十五）基金合同解除和終止的事由、程序以及基金财産清算方式；
（十六）争議解決方式；
（十七）當事人約定的其他事項。
第三十八條 基金招募說明書(shū)應當包括下(xià)列内容：
（一(yī)）基金募集申請的核準文件名稱和核準日期；
（二）基金管理人、基金托管人的基本情況；
（三）基金合同和基金托管協議的内容摘要；
（四）基金份額的發售日期、價格、費(fèi)用和期限；
（五）基金份額的發售方式、發售機構及登記機構名稱；
（六）出具法律意見書(shū)的律師事務所和審計基金财産的會計師事務所的名稱和住所；
（七）基金管理人、基金托管人報酬及其他有關費(fèi)用的提取、支付方式與比例；
（八）風險警示内容；
（九）國務院證券監督管理機構規定的其他内容。
第三十九條 國務院證券監督管理機構應當自受理基金募集申請之日起六個月内依照法律、行政法規及國務院證券監督管理機構的規定和審慎監管原則進行審查，作出核準或者不予核準的決定，并通知(zhī)申
請人；不予核準的，應當說明理由。
第四十條 基金募集申請經核準後，方可發售基金份額。
第四十一(yī)條 基金份額的發售，由基金管理人負責辦理；基金管理人可以委托經國務院證券監督管理機構認定的其他機構代爲辦理。
第四十二條 基金管理人應當在基金份額發售的三日前公布招募說明書(shū)、基金合同及其他有關文件。
前款規定的文件應當真實、準确、完整。
對基金募集所進行的宣傳推介活動，應當符合有關法律、行政法規的規定，不得有本法第六十四條所列行爲。
第四十三條 基金管理人應當自收到核準文件之日起六個月内進行基金募集。超過六個月開(kāi)始募集，原核準的事項未發生(shēng)實質性變化的，應當報國務院證券監督管理機構備案；發生(shēng)實質性變化的，應當向國務院證券監督管理機構重新提交申請。
基金募集不得超過國務院證券監督管理機構核準的基金募集期限。基金募集期限自基金份額發售之日起計算。
第四十四條 基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達到核準規模的百分(fēn)之八十以上，開(kāi)放(fàng)式基金募集的基金份額總額超過核準的最低募集份額總額，并且基金份額持有人人數符合國務院證券監督管理機構規定的，基金管理人應當自募集期限屆滿之日起十日内聘請法定驗資(zī)機構驗資(zī)，自收到驗資(zī)報告之日起十日内，向國務院證券監督管理機構提交驗資(zī)報告，辦理基金備案手續，并予以公告。
第四十五條 基金募集期間募集的資(zī)金應當存入專門賬戶，在基金募集行爲結束前，任何人不得動用。
第四十六條 投資(zī)人繳納認購的基金份額的款項時，基金合同成立；基金管理人依照本法第四十四條的規定向國務院證券監督管理機構辦理基金備案手續，基金合同生(shēng)效。
基金募集期限屆滿，不能滿足本法第四十四條規定的條件的，基金管理人應當承擔下(xià)列責任：
（一(yī)）以其固有财産承擔因募集行爲而産生(shēng)的債務和費(fèi)用；
（二）在基金募集期限屆滿後三十日内返還投資(zī)人已繳納的款項，并加計銀行同期存款利息。
第五章 基金份額的交易
第四十七條 封閉式基金的基金份額，經基金管理人申請，國務院證券監督管理機構核準，可以在證券交易所上市交易。
國務院證券監督管理機構可以授權證券交易所依照法定條件和程序核準基金份額上市交易。
第四十八條 基金份額上市交易，應當符合下(xià)列條件：
（一(yī)）基金的募集符合本法規定；
（二）基金合同期限爲五年以上；
（三）基金募集金額不低于二億元人民币；
（四）基金份額持有人不少于一(yī)千人；
（五）基金份額上市交易規則規定的其他條件。
第四十九條 基金份額上市交易規則由證券交易所制定，報國務院證券監督管理機構核準。
第五十條 基金份額上市交易後，有下(xià)列情形之一(yī)的，由證券交易所終止其上市交易，并報國務院證券監督管理機構備案：
（一(yī)）不再具備本法第四十八條規定的上市交易條件；
（二）基金合同期限屆滿；
（三）基金份額持有人大(dà)會決定提前終止上市交易；
（四）基金合同約定的或者基金份額上市交易規則規定的終止上市交易的其他情形。
第六章 基金份額的申購與贖回
第五十一(yī)條 開(kāi)放(fàng)式基金的基金份額的申購、贖回和登記，由基金管理人負責辦理；基金管理人可以委托經國務院證券監督管理機構認定的其他機構代爲辦理。
第五十二條 基金管理人應當在每個工(gōng)作日辦理基金份額的申購、贖回業務；基金合同另有約定的，按照其約定。
第五十三條 基金管理人應當按時支付贖回款項，但是下(xià)列情形除外(wài)：
（一(yī)）因不可抗力導緻基金管理人不能支付贖回款項；
（二）證券交易場所依法決定臨時停市，導緻基金管理人無法計算當日基金資(zī)産淨值；
（三）基金合同約定的其他特殊情形。
發生(shēng)上述情形之一(yī)的，基金管理人應當在當日報國務院證券監督管理機構備案。
本條第一(yī)款規定的情形消失後，基金管理人應當及時支付贖回款項。
第五十四條 開(kāi)放(fàng)式基金應當保持足夠的現金或者政府債券，以備支付基金份額持有人的贖回款項。基金财産中(zhōng)應當保持的現金或者政府債券的具體(tǐ)比例，由國務院證券監督管理機構規定。
第五十五條 基金份額的申購、贖回價格，依據申購、贖回日基金份額淨值加、減有關費(fèi)用計算。
第五十六條 基金份額淨值計價出現錯誤時，基金管理人應當立即糾正，并采取合理的措施防止損失進一(yī)步擴大(dà)。計價錯誤達到基金份額淨值百分(fēn)之零點五時，基金管理人應當公告，并報國務院證券監督管理機構備案。
因基金份額淨值計價錯誤造成基金份額持有人損失的，基金份額持有人有權要求基金管理人、基金托管人予以賠償。
第七章 基金的運作與信息披露
第五十七條 基金管理人運用基金财産進行證券投資(zī)，應當采用資(zī)産組合的方式。
資(zī)産組合的具體(tǐ)方式和投資(zī)比例，依照本法和國務院證券監督管理機構的規定在基金合同中(zhōng)約定。
第五十八條 基金财産應當用于下(xià)列投資(zī)：
（一(yī)）上市交易的股票(piào)、債券；
（二）國務院證券監督管理機構規定的其他證券品種。
第五十九條 基金财産不得用于下(xià)列投資(zī)或者活動：
（一(yī)）承銷證券；
（二）向他人貸款或者提供擔保；
（三）從事承擔無限責任的投資(zī)；
（四）買賣其他基金份額，但是國務院另有規定的除外(wài)；
（五）向其基金管理人、基金托管人出資(zī)或者買賣其基金管理人、基金托管人發行的股票(piào)或者債券；
（六）買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大(dà)利害關系的公司發行的證券或者承銷期内承銷的證券；
（七）從事内幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
（八）依照法律、行政法規有關規定，由國務院證券監督管理機構規定禁止的其他活動。
第六十條 基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務人應當依法披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準确性和完整性。
第六十一(yī)條 基金信息披露義務人應當确保應予披露的基金信息在國務院證券監督管理機構規定時間内披露，并保證投資(zī)人能夠按照基金合同約定的時間和方式查閱或者複制公開(kāi)披露的信息資(zī)料。
第六十二條 公開(kāi)披露的基金信息包括：
（一(yī)）基金招募說明書(shū)、基金合同、基金托管協議；
（二）基金募集情況；
（三）基金份額上市交易公告書(shū)；
（四）基金資(zī)産淨值、基金份額淨值；
（五）基金份額申購、贖回價格；
（六）基金财産的資(zī)産組合季度報告、财務會計報告及中(zhōng)期和年度基金報告；
（七）臨時報告；
（八）基金份額持有人大(dà)會決議；
（九）基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大(dà)人事變動；
（十）涉及基金管理人、基金财産、基金托管業務的訴訟；
（十一(yī)）依照法律、行政法規有關規定，由國務院證券監督管理機構規定應予披露的其他信息。
第六十三條 對公開(kāi)披露的基金信息出具審計報告或者法律意見書(shū)的會計師事務所、律師事務所，應當保證其所出具文件内容的真實性、準确性和完整性。
第六十四條 公開(kāi)披露基金信息，不得有下(xià)列行爲：
（一(yī)）虛假記載、誤導性陳述或者重大(dà)遺漏；
（二）對證券投資(zī)業績進行預測；
（三）違規承諾收益或者承擔損失；
（四）诋毀其他基金管理人、基金托管人或者基金份額發售機構；
（五）依照法律、行政法規有關規定，由國務院證券監督管理機構規定禁止的其他行爲。
第八章 基金合同的變更、終止與基金财産清算
第六十五條 按照基金合同的約定或者基金份額持有人大(dà)會的決議，并經國務院證券監督管理機構核準，可以轉換基金運作方式。
第六十六條 封閉式基金擴募或者延長基金合同期限，應當符合下(xià)列條件，并經國務院證券監督管理機構核準：
（一(yī)）基金運營業績良好；
（二）基金管理人最近二年内沒有因違法違規行爲受到行政處罰或者刑事處罰；
（三）基金份額持有人大(dà)會決議通過；
（四）本法規定的其他條件。
第六十七條 有下(xià)列情形之一(yī)的，基金合同終止：
（一(yī)）基金合同期限屆滿而未延期的；
（二）基金份額持有人大(dà)會決定終止的；
（三）基金管理人、基金托管人職責終止，在六個月内沒有新基金管理人、新基金托管人承接的；
（四）基金合同約定的其他情形。
第六十八條 基金合同終止時，基金管理人應當組織清算組對基金财産進行清算。
清算組由基金管理人、基金托管人以及相關的中(zhōng)介服務機構組成。
清算組作出的清算報告經會計師事務所審計，律師事務所出具法律意見書(shū)後，報國務院證券監督管理機構備案并公告。
第六十九條 清算後的剩餘基金财産，應當按照基金份額持有人所持份額比例進行分(fēn)配。
第九章 基金份額持有人
權利及其行使
第七十條 基金份額持有人享有下(xià)列權利：
（一(yī)）分(fēn)享基金财産收益；
（二）參與分(fēn)配清算後的剩餘基金财産；
（三）依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額；
（四）按照規定要求召開(kāi)基金份額持有人大(dà)會；
（五）對基金份額持有人大(dà)會審議事項行使表決權；
（六）查閱或者複制公開(kāi)披露的基金信息資(zī)料；
（七）對基金管理人、基金托管人、基金份額發售機構損害其合法權益的行爲依法提起訴訟；
（八）基金合同約定的其他權利。
第七十一(yī)條 下(xià)列事項應當通過召開(kāi)基金份額持有人大(dà)會審議決定：
（一(yī)）提前終止基金合同；
（二）基金擴募或者延長基金合同期限；
（三）轉換基金運作方式；
（四）提高基金管理人、基金托管人的報酬标準；
（五）更換基金管理人、基金托管人；
（六）基金合同約定的其他事項。
第七十二條 基金份額持有人大(dà)會由基金管理人召集；基金管理人未按規定召集或者不能召集時，由基金托管人召集。
代表基金份額百分(fēn)之十以上的基金份額持有人就同一(yī)事項要求召開(kāi)基金份額持有人大(dà)會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額百分(fēn)之十以上的基金份額持有人有權自行召集，并報國務院證券監督管理機構備案。
第七十三條 召開(kāi)基金份額持有人大(dà)會，召集人應當至少提前三十日公告基金份額持有人大(dà)會的召開(kāi)時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。
基金份額持有人大(dà)會不得就未經公告的事項進行表決。
第七十四條 基金份額持有人大(dà)會可以采取現場方式召開(kāi)，也可以采取通訊等方式召開(kāi)。
每一(yī)基金份額具有一(yī)票(piào)表決權，基金份額持有人可以委托代理人出席基金份額持有人大(dà)會并行使表決權。
第七十五條 基金份額持有人大(dà)會應當有代表百分(fēn)之五十以上基金份額的持有人參加，方可召開(kāi)；大(dà)會就審議事項作出決定，應當經參加大(dà)會的基金份額持有人所持表決權的百分(fēn)之五十以上通過；但是，轉換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同，應當經參加大(dà)會的基金份額持有人所持表決權的三分(fēn)之二以上通過。
基金份額持有人大(dà)會決定的事項，應當依法報國務院證券監督管理機構核準或者備案，并予以公告。
第十章 監督管理
第七十六條 國務院證券監督管理機構依法履行下(xià)列職責：
（一(yī)）依法制定有關證券投資(zī)基金活動監督管理的規章、規則，并依法行使審批或者核準權；
（二）辦理基金備案；
（三）對基金管理人、基金托管人及其他機構從事證券投資(zī)基金活動進行監督管理，對違法行爲進行查處，并予以公告；
（四）制定基金從業人員(yuán)的資(zī)格标準和行爲準則，并監督實施；
（五）監督檢查基金信息的披露情況；
（六）指導和監督基金同業協會的活動；
（七）法律、行政法規規定的其他職責。
第七十七條 國務院證券監督管理機構依法履行職責，有權采取下(xià)列措施：
（一(yī)）進入違法行爲發生(shēng)場所調查取證；
（二）詢問當事人和與被調查事件有關的單位和個人，要求其對與被調查事件有關的事項作出說明；
（三）查閱、複制當事人和與被調查事件有關的單位和個人的證券交易記錄、登記過戶記錄、财務會計資(zī)料及其他相關文件和資(zī)料，對可能被轉移或者隐匿的文件和資(zī)料予以封存；
（四）查詢當事人和與被調查事件有關的單位和個人的資(zī)金賬戶、證券賬戶或者基金賬戶，對有證據證明有轉移或者隐匿違法資(zī)金、證券迹象的，可以申請司法機關予以凍結；
（五）法律、行政法規規定的其他措施。
第七十八條 國務院證券監督管理機構工(gōng)作人員(yuán)依法履行職責，進行調查或者檢查時，不得少于二人，并應當出示合法證件；對調查或者檢查中(zhōng)知(zhī)悉的商(shāng)業秘密負有保密的義務。
第七十九條 國務院證券監督管理機構工(gōng)作人員(yuán)應當忠于職守，依法辦事，公正廉潔，接受監督，不得利用職務牟取私利。
第八十條 國務院證券監督管理機構依法履行職責時，被調查、檢查的單位和個人應當配合，如實提供有關文件和資(zī)料，不得拒絕、阻礙和隐瞞。
第八十一(yī)條 國務院證券監督管理機構依法履行職責，發現違法行爲涉嫌犯罪的，應當将案件移送司法機關處理。
第八十二條 國務院證券監督管理機構工(gōng)作人員(yuán)不得在被監管的機構中(zhōng)兼任職務。
第十一(yī)章 法律責任
第八十三條 基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中(zhōng)，違反本法規定或者基金合同約定，給基金财産或者基金份額持有人造成損害的，應當分(fēn)别對各自的行爲依法承擔賠償責任；因共同行爲給
基金财産或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。
第八十四條 違反本法第四十五條規定，動用募集的資(zī)金的，責令返還，沒收違法所得；違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一(yī)倍以上五倍以下(xià)罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，并處五萬元以上五十萬元以下(xià)罰款；對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，并處三萬元以上三十萬元以下(xià)罰款；給投資(zī)人造成損害的，依法承擔賠償責任；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第八十五條 未經國務院證券監督管理機構核準，擅自募集基金的，責令停止，返還所募資(zī)金和加計的銀行同期存款利息，沒收違法所得，并處所募資(zī)金金額百分(fēn)之一(yī)以上百分(fēn)之五以下(xià)罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第八十六條 違反本法規定，未經批準，擅自設立基金管理公司的，由證券監督管理機構予以取締，并處五萬元以上五十萬元以下(xià)罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第八十七條 未經國務院證券監督管理機構核準，擅自從事基金管理業務或者基金托管業務的，責令停止，沒收違法所得；違法所得一(yī)百萬元以上的，并處違法所得一(yī)倍以上五倍以下(xià)罰款；沒有違法所得或者違法所得不足一(yī)百萬元的，并處十萬元以上一(yī)百萬元以下(xià)罰款；給基金财産或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔賠償責任；對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，并處三萬元以上三十萬元以下(xià)罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第八十八條 基金管理人、基金托管人違反本法規定，未對基金财産實行分(fēn)别管理或者分(fēn)賬保管，或者将基金财産挪作他用的，責令改正，處五萬元以上五十萬元以下(xià)罰款；給基金财産或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔賠償責任；對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，暫停或者取消基金從業資(zī)格，并處三萬元以上三十萬元以下(xià)罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
基金管理人、基金托管人将基金财産挪作他用而取得的财産和收益，歸入基金财産。但是，法律、行政法規另有規定的，依照其規定。
第八十九條 基金管理人、基金托管人有本法第二十條所列行爲之一(yī)的，責令改正，沒收違法所得；違法所得一(yī)百萬元以上的，并處違法所得一(yī)倍以上五倍以下(xià)罰款；沒有違法所得或者違法所得不足一(yī)百萬元的，并處十萬元以上一(yī)百萬元以下(xià)罰款；給基金财産或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔賠償責任；對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，暫停或者取消基金從業資(zī)格，并處三萬元以上三十萬元以下(xià)罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第九十條 基金管理人、基金托管人有本法第五十九條第一(yī)項至第六項和第八項所列行爲之一(yī)的，責令改正，處十萬元以上一(yī)百萬元以下(xià)罰款；給基金财産或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔賠償責任；對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，暫停或者取消基金從業資(zī)格，并處三萬元以上三十萬元以下(xià)罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
基金管理人、基金托管人有前款行爲，運用基金财産而取得的财産和收益，歸入基金财産。但是，法律、行政法規另有規定的，依照其規定。
第九十一(yī)條 基金管理人、基金托管人有本法第五十九條第七項規定行爲的，除依照《中(zhōng)華人民共和國證券法》的有關規定處罰外(wài)，對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，暫停或者取消基金從業資(zī)格，并處三萬元以上三十萬元以下(xià)罰款；給基金财産或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔賠償責任。
第九十二條 基金管理人、基金托管人違反本法規定，相互出資(zī)或者持有股份的，責令改正，可以處十萬元以下(xià)罰款。
第九十三條 基金信息披露義務人不依法披露基金信息或者披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大(dà)遺漏的，責令改正，沒收違法所得，并處十萬元以上一(yī)百萬元以下(xià)罰款；給基金份額持有人造成損害的，依法承擔賠償責任；對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，暫停或者取消基金從業資(zī)格，并處三萬元以上三十萬元以下(xià)罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第九十四條 爲基金信息披露義務人公開(kāi)披露的基金信息出具審計報告、法律意見書(shū)等文件的專業機構就其所應負責的内容弄虛作假的，責令改正，沒收違法所得，并處違法所得一(yī)倍以上五倍以下(xià)罰款；情節嚴重的，責令停業，暫停或者取消直接責任人員(yuán)的相關資(zī)格；給基金份額持有人造成損害的，依法承擔賠償責任；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第九十五條 基金管理人或者基金托管人不按照規定召集基金份額持有人大(dà)會的，責令改正，可以處五萬元以下(xià)罰款；對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)給予警告，暫停或者取消基金從業資(zī)格。
第九十六條 基金管理人、基金托管人違反本法規定，情節嚴重的，依法取消基金管理資(zī)格或者基金托管資(zī)格。
第九十七條 基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的從業人員(yuán)違反本法第十八條規定，給基金财産或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔賠償責任；情節嚴重的，取消基金從業資(zī)格；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第九十八條 證券監督管理機構工(gōng)作人員(yuán)玩忽職守、濫用職權、徇私舞弊或者利用職務上的便利索取或者收受他人财物(wù)的，依法給予行政處分(fēn)；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第九十九條 違反本法規定，應當承擔民事賠償責任和繳納罰款、罰金，其财産不足以同時支付時，先承擔民事賠償責任。
第一(yī)百條 依照本法規定，基金管理人、基金托管人應當承擔的民事賠償責任和繳納的罰款、罰金，由基金管理人、基金托管人以其固有财産承擔。
依法收繳的罰款、罰金和沒收的違法所得，應當全部上繳國庫。
第十二章 附 則
第一(yī)百零一(yī)條 基金管理公司或者國務院批準的其他機構，向特定對象募集資(zī)金或者接受特定對象财産委托從事證券投資(zī)活動的具體(tǐ)管理辦法，由國務院根據本法的原則另行規定。
第一(yī)百零二條 通過公開(kāi)發行股份募集資(zī)金，設立證券投資(zī)公司，從事證券投資(zī)等活動的管理辦法，由國務院另行規定。
第一(yī)百零三條 本法自2004年6月1日起施行。
企業國有資(zī)産監督管理暫行條例
（2003年5月27日 國務院令第378号）
第一(yī)章 總 則
第二章 國有資(zī)産監督管理機構
第三章 企業負責人管理
第四章 企業重大(dà)事項管理
第五章 企業國有資(zī)産管理
第六章 企業國有資(zī)産監督
第七章 法律責任
第八章 附 則
第一(yī)章 總 則
第一(yī)條 爲建立适應社會主義市場經濟需要的國有資(zī)産監督管理體(tǐ)制，進一(yī)步搞好國有企業，推動國有經濟布局和結構的戰略性調整，發展和壯大(dà)國有經濟，實現國有資(zī)産保值增值，制定本條例。
第二條 國有及國有控股企業、國有參股企業中(zhōng)的國有資(zī)産的監督管理，适用本條例。
金融機構中(zhōng)的國有資(zī)産的監督管理，不适用本條例。
第三條 本條例所稱企業國有資(zī)産，是指國家對企業各種形式的投資(zī)和投資(zī)所形成的權益，以及依法認定爲國家所有的其他權益。
第四條 企業國有資(zī)産屬于國家所有。國家實行由國務院和地方人民政府分(fēn)别代表國家履行出資(zī)人職責，享有所有者權益，權利、義務和責任相統一(yī)，管資(zī)産和管人、管事相結合的國有資(zī)産管理體(tǐ)制。
第五條 國務院代表國家對關系國民經濟命脈和國家安全的大(dà)型國有及國有控股、國有參股企業，重要基礎設施和重要自然資(zī)源等領域的國有及國有控股、國有參股企業，履行出資(zī)人職責。國務院履行出
資(zī)人職責的企業，由國務院确定、公布。
省、自治區、直轄市人民政府和設區的市、自治州級人民政府分(fēn)别代表國家對由國務院履行出資(zī)人職責以外(wài)的國有及國有控股、國有參股企業，履行出資(zī)人職責。其中(zhōng)，省、自治區、直轄市人民政府履行出資(zī)人職責的國有及國有控股、國有參股企業，由省、自治區、直轄市人民政府确定、公布，并報國務院國有資(zī)産監督管理機構備案；其他由設區的市、自治州級人民政府履行出資(zī)人職責的國有及國有控股、國有參股企業，由設區的市、自治州級人民政府确定、公布，并報省、自治區、直轄市人民政府國有資(zī)産監督管理機構備案。
國務院，省、自治區、直轄市人民政府，設區的市、自治州級人民政府履行出資(zī)人職責的企業，以下(xià)統稱所出資(zī)企業。
第六條 國務院，省、自治區、直轄市人民政府，設區的市、自治州級人民政府，分(fēn)别設立國有資(zī)産監督管理機構。國有資(zī)産監督管理機構根據授權，依法履行出資(zī)人職責，依法對企業國有資(zī)産進行監督管理。
企業國有資(zī)産較少的設區的市、自治州，經省、自治區、直轄市人民政府批準，可以不單獨設立國有資(zī)産監督管理機構。
第七條 各級人民政府應當嚴格執行國有資(zī)産管理法律、法規，堅持政府的社會公共管理職能與國有資(zī)産出資(zī)人職能分(fēn)開(kāi)，堅持政企分(fēn)開(kāi)，實行所有權與經營權分(fēn)離(lí)。
國有資(zī)産監督管理機構不行使政府的社會公共管理職能，政府其他機構、部門不履行企業國有資(zī)産出資(zī)人職責。
第八條 國有資(zī)産監督管理機構應當依照本條例和其他有關法律、行政法規的規定，建立健全内部監督制度，嚴格執行法律、行政法規。
第九條 發生(shēng)戰争、嚴重自然災害或者其他重大(dà)、緊急情況時，國家可以依法統一(yī)調用、處置企業國有資(zī)産。
第十條 所出資(zī)企業及其投資(zī)設立的企業，享有有關法律、行政法規規定的企業經營自主權。
國有資(zī)産監督管理機構應當支持企業依法自主經營，除履行出資(zī)人職責以外(wài)，不得幹預企業的生(shēng)産經營活動。
第十一(yī)條 所出資(zī)企業應當努力提高經濟效益，對其經營管理的企業國有資(zī)産承擔保值增值責任。
所出資(zī)企業應當接受國有資(zī)産監督管理機構依法實施的監督管理，不得損害企業國有資(zī)産所有者和其他出資(zī)人的合法權益。
第二章 國有資(zī)産監督管理機構
第十二條 國務院國有資(zī)産監督管理機構是代表國務院履行出資(zī)人職責、負責監督管理企業國有資(zī)産的直屬特設機構。
省、自治區、直轄市人民政府國有資(zī)産監督管理機構，設區的市、自治州級人民政府國有資(zī)産監督管理機構是代表本級政府履行出資(zī)人職責、負責監督管理企業國有資(zī)産的直屬特設機構。
上級政府國有資(zī)産監督管理機構依法對下(xià)級政府的國有資(zī)産監督管理工(gōng)作進行指導和監督。
第十三條 國有資(zī)産監督管理機構的主要職責是：
（一(yī)）依照《中(zhōng)華人民共和國公司法》等法律、法規，對所出資(zī)企業履行出資(zī)人職責，維護所有者權益；
（二）指導推進國有及國有控股企業的改革和重組；
（三）依照規定向所出資(zī)企業派出監事會；
（四）依照法定程序對所出資(zī)企業的企業負責人進行任免、考核，并根據考核結果對其進行獎懲；
（五）通過統計、稽核等方式對企業國有資(zī)産的保值增值情況進行監管；
（六）履行出資(zī)人的其他職責和承辦本級政府交辦的其他事項。
國務院國有資(zī)産監督管理機構除前款規定職責外(wài)，可以制定企業國有資(zī)産監督管理的規章、制度。
第十四條 國有資(zī)産監督管理機構的主要義務是：
（一(yī)）推進國有資(zī)産合理流動和優化配置，推動國有經濟布局和結構的調整；
（二）保持和提高關系國民經濟命脈和國家安全領域國有經濟的控制力和競争力，提高國有經濟的整體(tǐ)素質；
（三）探索有效的企業國有資(zī)産經營體(tǐ)制和方式，加強企業國有資(zī)産監督管理工(gōng)作，促進企業國有資(zī)産保值增值，防止企業國有資(zī)産流失；
（四）指導和促進國有及國有控股企業建立現代企業制度，完善法人治理結構，推進管理現代化；
（五）尊重、維護國有及國有控股企業經營自主權，依法維護企業合法權益，促進企業依法經營管理，增強企業競争力；
（六）指導和協調解決國有及國有控股企業改革與發展中(zhōng)的困難和問題。
第十五條 國有資(zī)産監督管理機構應當向本級政府報告企業國有資(zī)産監督管理工(gōng)作、國有資(zī)産保值增值狀況和其他重大(dà)事項。
第三章 企業負責人管理
第十六條 國有資(zī)産監督管理機構應當建立健全适應現代企業制度要求的企業負責人的選用機制和激勵約束機制。
第十七條 國有資(zī)産監督管理機構依照有關規定，任免或者建議任免所出資(zī)企業的企業負責人：
（一(yī)）任免國有獨資(zī)企業的總經理、副總經理、總會計師及其他企業負責人；
（二）任免國有獨資(zī)公司的董事長、副董事長、董事，并向其提出總經理、副總經理、總會計師等的任免建議；
（三）依照公司章程，提出向國有控股的公司派出的董事、監事人選，推薦國有控股的公司的董事長、副董事長和監事會主席人選，并向其提出總經理、副總經理、總會計師人選的建議；
（四）依照公司章程，提出向國有參股的公司派出的董事、監事人選。
國務院，省、自治區、直轄市人民政府，設區的市、自治州級人民政府，對所出資(zī)企業的企業負責人的任免另有規定的，按照有關規定執行。
第十八條 國有資(zī)産監督管理機構應當建立企業負責人經營業績考核制度，與其任命的企業負責人簽訂業績合同，根據業績合同對企業負責人進行年度考核和任期考核。
第十九條 國有資(zī)産監督管理機構應當依照有關規定，确定所出資(zī)企業中(zhōng)的國有獨資(zī)企業、國有獨資(zī)公司的企業負責人的薪酬；依據考核結果，決定其向所出資(zī)企業派出的企業負責人的獎懲。
第四章 企業重大(dà)事項管理
第二十條 國有資(zī)産監督管理機構負責指導國有及國有控股企業建立現代企業制度，審核批準其所出資(zī)企業中(zhōng)的國有獨資(zī)企業、國有獨資(zī)公司的重組、股份制改造方案和所出資(zī)企業中(zhōng)的國有獨資(zī)公司的章程。
第二十一(yī)條 國有資(zī)産監督管理機構依照法定程序決定其所出資(zī)企業中(zhōng)的國有獨資(zī)企業、國有獨資(zī)公司的分(fēn)立、合并、破産、解散、增減資(zī)本、發行公司債券等重大(dà)事項。其中(zhōng)，重要的國有獨資(zī)企業、國有獨資(zī)公司分(fēn)立、合并、破産、解散的，應當由國有資(zī)産監督管理機構審核後，報本級人民政府批準。
國有資(zī)産監督管理機構依照法定程序審核、決定國防科技工(gōng)業領域其所出資(zī)企業中(zhōng)的國有獨資(zī)企業、國有獨資(zī)公司的有關重大(dà)事項時，按照國家有關法律、規定執行。
第二十二條 國有資(zī)産監督管理機構依照公司法的規定，派出股東代表、董事，參加國有控股的公司、國有參股的公司的股東會、董事會。
國有控股的公司、國有參股的公司的股東會、董事會決定公司的分(fēn)立、合并、破産、解散、增減資(zī)本、發行公司債券、任免企業負責人等重大(dà)事項時，國有資(zī)産監督管理機構派出的股東代表、董事，應當按照國有資(zī)産監督管理機構的指示發表意見、行使表決權。
國有資(zī)産監督管理機構派出的股東代表、董事，應當将其履行職責的有關情況及時向國有資(zī)産監督管理機構報告。
第二十三條 國有資(zī)産監督管理機構決定其所出資(zī)企業的國有股權轉讓。其中(zhōng)，轉讓全部國有股權或者轉讓部分(fēn)國有股權緻使國家不再擁有控股地位的，報本級人民政府批準。
第二十四條 所出資(zī)企業投資(zī)設立的重要子企業的重大(dà)事項，需由所出資(zī)企業報國有資(zī)産監督管理機構批準的，管理辦法由國務院國有資(zī)産監督管理機構另行制定，報國務院批準。
第二十五條 國有資(zī)産監督管理機構依照國家有關規定組織協調所出資(zī)企業中(zhōng)的國有獨資(zī)企業、國有獨資(zī)公司的兼并破産工(gōng)作，并配合有關部門做好企業下(xià)崗職工(gōng)安置等工(gōng)作。
第二十六條 國有資(zī)産監督管理機構依照國家有關規定拟訂所出資(zī)企業收入分(fēn)配制度改革的指導意見，調控所出資(zī)企業工(gōng)資(zī)分(fēn)配的總體(tǐ)水平。
第二十七條 所出資(zī)企業中(zhōng)的國有獨資(zī)企業、國有獨資(zī)公司經國務院批準，可以作爲國務院規定的投資(zī)公司、控股公司，享有公司法第十二條規定的權利；可以作爲國家授權投資(zī)的機構，享有公司法第二十條規定的權利。
第二十八條 國有資(zī)産監督管理機構可以對所出資(zī)企業中(zhōng)具備條件的國有獨資(zī)企業、國有獨資(zī)公司進行國有資(zī)産授權經營。
被授權的國有獨資(zī)企業、國有獨資(zī)公司對其全資(zī)、控股、參股企業中(zhōng)國家投資(zī)形成的國有資(zī)産依法進行經營、管理和監督。
第二十九條 被授權的國有獨資(zī)企業、國有獨資(zī)公司應當建立和完善規範的現代企業制度，并承擔企業國有資(zī)産的保值增值責任。
第五章 企業國有資(zī)産管理
第三十條 國有資(zī)産監督管理機構依照國家有關規定，負責企業國有資(zī)産的産權界定、産權登記、資(zī)産評估監管、清産核資(zī)、資(zī)産統計、綜合評價等基礎管理工(gōng)作。
國有資(zī)産監督管理機構協調其所出資(zī)企業之間的企業國有資(zī)産産權糾紛。
第三十一(yī)條 國有資(zī)産監督管理機構應當建立企業國有資(zī)産産權交易監督管理制度，加強企業國有資(zī)産産權交易的監督管理，促進企業國有資(zī)産的合理流動，防止企業國有資(zī)産流失。
第三十二條 國有資(zī)産監督管理機構對其所出資(zī)企業的企業國有資(zī)産收益依法履行出資(zī)人職責；對其所出資(zī)企業的重大(dà)投融資(zī)規劃、發展戰略和規劃，依照國家發展規劃和産業政策履行出資(zī)人職責。
第三十三條 所出資(zī)企業中(zhōng)的國有獨資(zī)企業、國有獨資(zī)公司的重大(dà)資(zī)産處置，需由國有資(zī)産監督管理機構批準的，依照有關規定執行。
第六章 企業國有資(zī)産監督
第三十四條 國務院國有資(zī)産監督管理機構代表國務院向其所出資(zī)企業中(zhōng)的國有獨資(zī)企業、國有獨資(zī)公司派出監事會。監事會的組成、職權、行爲規範等，依照《國有企業監事會暫行條例》的規定執行。
地方人民政府國有資(zī)産監督管理機構代表本級人民政府向其所出資(zī)企業中(zhōng)的國有獨資(zī)企業、國有獨資(zī)公司派出監事會，參照《國有企業監事會暫行條例》的規定執行。
第三十五條 國有資(zī)産監督管理機構依法對所出資(zī)企業财務進行監督，建立和完善國有資(zī)産保值增值指标體(tǐ)系，維護國有資(zī)産出資(zī)人的權益。
第三十六條 國有及國有控股企業應當加強内部監督和風險控制，依照國家有關規定建立健全财務、審計、企業法律顧問和職工(gōng)民主監督等制度。
第三十七條 所出資(zī)企業中(zhōng)的國有獨資(zī)企業、國有獨資(zī)公司應當按照規定定期向國有資(zī)産監督管理機構報告财務狀況、生(shēng)産經營狀況和國有資(zī)産保值增值狀況。
第七章 法律責任
第三十八條 國有資(zī)産監督管理機構不按規定任免或者建議任免所出資(zī)企業的企業負責人，或者違法幹預所出資(zī)企業的生(shēng)産經營活動，侵犯其合法權益，造成企業國有資(zī)産損失或者其他嚴重後果的，對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)依法給予行政處分(fēn)；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第三十九條 所出資(zī)企業中(zhōng)的國有獨資(zī)企業、國有獨資(zī)公司未按照規定向國有資(zī)産監督管理機構報告财務狀況、生(shēng)産經營狀況和國有資(zī)産保值增值狀況的，予以警告；情節嚴重的，對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)依法給予紀律處分(fēn)。
第四十條 國有及國有控股企業的企業負責人濫用職權、玩忽職守，造成企業國有資(zī)産損失的，應負賠償責任，并對其依法給予紀律處分(fēn)；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第四十一(yī)條 對企業國有資(zī)産損失負有責任受到撤職以上紀律處分(fēn)的國有及國有控股企業的企業負責人，5年内不得擔任任何國有及國有控股企業的企業負責人；造成企業國有資(zī)産重大(dà)損失或者被判處刑罰的，終身不得擔任任何國有及國有控股企業的企業負責人。
第八章 附 則
第四十二條 國有及國有控股企業、國有參股企業的組織形式、組織機構、權利和義務等，依照《中(zhōng)華人民共和國公司法》等法律、行政法規和本條例的規定執行。
第四十三條 國有及國有控股企業、國有參股企業中(zhōng)中(zhōng)國共産黨基層組織建設、社會主義精神文明建設和黨風廉政建設，依照《中(zhōng)國共産黨章程》和有關規定執行。
國有及國有控股企業、國有參股企業中(zhōng)工(gōng)會組織依照《中(zhōng)華人民共和國工(gōng)會法》和《中(zhōng)國工(gōng)會章程》的有關規定執行。
第四十四條 國務院國有資(zī)産監督管理機構，省、自治區、直轄市人民政府可以依據本條例制定實施辦法。
第四十五條 本條例施行前制定的有關企業國有資(zī)産監督管理的行政法規與本條例不一(yī)緻的，依照本條例的規定執行。
第四十六條 政企尚未分(fēn)開(kāi)的單位，應當按照國務院的規定，加快改革，實現政企分(fēn)開(kāi)。政企分(fēn)開(kāi)後的企業，由國有資(zī)産監督管理機構依法履行出資(zī)人職責，依法對企業國有資(zī)産進行監督管理。
第四十七條 本條例自公布之日起施行。